Арендодатель хочет 100% возмещение по коммуналке.
Помогите, pls.
Допустим счет на 10000=00.
Проводки - Д 26/ К 76 10000=00 начислена коммуналка
Д 26 / К 76 1494=00 доначисляем коммуналку на сумму НДФЛ
Д76 / К 68 1494=00 удержали НДФЛ
Таким образом коммуналка увеличивается на сумму НДФЛ?
Вы имеете в виду НДС?
Нет-нет. Арендодатель-физик. У него НДФЛ.
А вы начисляйте, но не удерживайте.Потом подадите сведения в налоговую (Как налоговый агент).Она сама пришлет ему уведомление о необходимости подать декларацию и уплатить налог.Лучше всего в договоре аренды прописать, кто из вас перечисляет НДДФЛ.Обычно они физики или ИП пишут, что сами .Ведь они могут находиться в разном налоговом поле - УСН, ОСН, вообще не зарегистрированы никак , подпольно доход получают.Уточните у своего арендодателя.
И что это даст? От обязанностей налогового агента организацию сие не освобождает, если получатель дохода не ИП.Лучше всего в договоре аренды прописать, кто из вас перечисляет НДДФЛ
Так я и говорю - неизвестно из текста , кто он - ИП или просто голый физик.Наверное все-таки ИП, раз слово "счет" проскользнуло.
Гголый физик и не желает быть ИП. А денежки по квитанции (это я оговорилась, конечно не счет) хочет полностью получать. Что начислено- то и дайте или оплатите и квиташку предоставьте. А включать в арендную плату не хочет, тк сумма каждый раз разная.
Коллеги, пожалуйста, проверьте проводки. Все правильно?
Что в договоре аренды на эту тему? Есть условие возмещения арендатором коммунальных расходов?
Д 26 / К 76 10000=00 начислена коммуналка
Д 76 / К 68 1494=00 удержали НДФЛ
и всё ....
почему затраты-то должны увеличиваться?
В договоре написано, что коммунальные расх полностью возмещаются арендодателю.
Если ему заплачу 8700, а 1300 в бюджет, то я выполню обязанности налогового агента, но он не получает полного возмещения. А если я ему заплачу 10000, то не удержу НДФЛ. Поэтому вот так увеличила его доход и следовательно увелич. затраты по коммуналке. И очень сомневаюсь в законности этих расчетов.
исполнение/неисполнение обязанностей налогового агента по НДФЛ никак не должно влиять на затраты предприятия
НДФЛ - это налог не предприятия
Таким образом мы должны как-то убедить собственника помещения, что он должен получать на 13% меньше возмешения по коммуналке, а потом если имеет право, то получить возмещение НДФЛ при подаче декларации? или второй вариант платить полностью а при подаче сведений подать неудержанный НДФЛ в налоговую (это совсем не нравится)???
а за аренду когда платите ему, то НДФЛ удерживаете?
Естественно, тут они не спорят, хотя сначала изумление было искренним. Нашла письмо МинФина от 11-07-08, где пишут что вода и электроэнергия по счетчикам не облагается НДФЛ.
Мне кажется, этот физик не получит профессиональный вычет в виде коммуналки.Он ведь не зарегистрировал свою деятельность.
Я бы в таком случае все равно подавала сведения о выплаченных доходах.А вообще, зачем такой гемор?Нормальных арендодателей пруд-пруди. В любом случае, его доход включается в его налогооблагаемую базу.Пусть встанет на учет как ИП 6%.Ему же легче будет.Все так делают, убедите его.
Как ЧП не хочет (или не имеет право!)
Другое помещение не годится. Мы здесь уже 3 года. Просто решили в ГБР зарегистрировать договор. А там должен быть пункт о коммун. платежах.
А если я буду ему из кассы оплачивать электроэнергию и воду по счетчику (это без НДФЛ - полной суммой), то на него надо сведения подавать в конце года или как всякие компенсации заплатил - забыл? Если надо, то какой код дохода?
Если речь идет о возмещении расходов, то никакого НДФЛ быть не должно.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
