Еще раз про авансы по прибыли

[.Боничка]

Уважаемые профессионалы! Первый раз начисляю авансовые по прибыли, проверьте, пожалуйста!
За 1 квартал 2010 года получила налог на прибыль в сумме 43000 руб. (стр. 180 листа 02 НД). Следовательно, по строке 290 (сумма ежемесячных платежей) я ставлю 14333 руб. (т.е. 1/3, правильно?). Заполняю также раздел 1.2 декларации. До 28 апреля я плачу 2-мя платежками - Налог на прибыль за 1 квартал 2010г. в сумме 43000 руб и авансовый платеж в сумме 14333 руб. Дальше до 28 мая и до 28 июня плачу тоже суммы 14333 руб. И еще вопросик, как правильно сформулировать назначение платежа, просто писать, что ежемесячный авансовый платеж или как-то по-другому)? Буду благодарна за помощь.

[Январь]

Следовательно, по строке 290 (сумма ежемесячных платежей) я ставлю 14333 руб. (т.е. 1/3, правильно?).

Не правильно, там вся сумма ставится (43000), а разбивка по месяцам в разделе 1.2

[.Боничка]

Спасибо! И, если можно, про назначение платежа проконсультируйте

[mariSSS]

Ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль в Федеральный бюджет ,по 1 сроку ( 28.04.2010 ) за 1 квартал 2010 г.

[mariSSS]

за 2 квартал? да?

[.Боничка]

Спасибо.

[МариАнт]

По итогам 2009 года образовалась переплата по авансовым платежам по налогу на прибыль, в связи с чем была сделана сторнирующая запись на сумму переплаты Д99.2.1 К68.4.1.
По итогам 1 квартала 2010 года рассчитала аванс по налогу на прибыль к оплате получилась сумма меньше, чем переплата за 2009 год.
Как зачесть переплату за 2009 год в 1 квартале 2010 года?
Нужно ли писать какое-то заявление в налоговую на зачет переплаты в счет 1 квартала?
Какие дополнительные проводки в 1 квартале нужно сделать, кроме Д99.2.1 К68.4.1 ?
На всякий случай, ПБУ 18 не принимаю

[Аноним]

Обязательно - сначала письмо в налоговую с просьбой провести сверку расчетов по налогу на прибыль, затем по итогам сверки письмо с просьбой зачесть переплату за 2009 год в счет уплаты авансовых платежей за 2010 год, и только после получения положительного ответа можно будет не платить авансы

[МариАнт]

А доп. проводки какие-то нужно сделать: в связи с зачетом переплаты за 2009 год в счет уплаты авансовых платежей за 2010 год?

[Январь]

А доп. проводки какие-то нужно сделать: в связи с зачетом переплаты за 2009 год в счет уплаты авансовых платежей за 2010 год?

А вы учет по налогу на прибыль по каким-то разным счетам ведете?

[МариАнт]

А вы учет по налогу на прибыль по каким-то разным счетам ведете?

Январь , нет, но я просто думала, а вдруг зачет по переплате нужно оформлять прогнав сумму переплаты через какой-то счет, после чего вернуть обратно
По поводу письма: точно оно обязательно для зачета переплаты?