Дебетовое сальдо на 68.4.2.

[n.laktyunkina]

Помогите, пожалуйста!!! В 2008 г. фирмой получен убыток (сформирова условный доход по налогу на приыбль сч.99.2.2 - 5301,60), после реформации баланса бух справкой сделан пересчет стави НП (сч.99.2.2 - 4418,00). В январе 2009 г. также получен убыток (сформирова условный доход по налогу на приыбль сч.99.2.2 - 32 757,29). И вот здесь начинается свистопляска!!!! При Закрытие месяца автоматически сформированы проводки: Признание ОНА Д09 К68.4.2 - 28339,29, Условный доход по НП Д68.4.2. К99.2.2 - 32 757,29. И остается дебетовое сальдо на 68.4.2 4418,00. И так повторяется из месяца в месяц в течение года. На конец года (убыточного) также дебетовое сальдо на 68.4.2 4418,00. Подскажите, как его закрыть???

[Генук]

приведите все проводки по закрытию декабря и года 31.12.2008
Дт ... Кт ... +/-сумма

[n.laktyunkina]

Д99.1 К91.9 Убыток 7640,00
Д09 К68.4.2 Признание ОНА 1833,60
Д68.4.2 К 99.2.2 Условный дохо по НП
Д91.9 К91.2 Реформацтя баланса 22090,00
Д99.2.2 К99.1 Реформацтя баланса 5301,60
Д84.2 К99.1 Реформацтя баланса 16788,40
Затем бух. справка Д84.2 К09 Измеение ставки НП 883.6

[Генук]

всё нормально... теперь также - январь 209

[n.laktyunkina]

Д99.1 К91.9 Убыток 163786,47
Д09 К68.4.2 Признание ОНА 28339,29
Д68.4.2 К99.2.2 Условный доход по НП 32757,29

И вот они вылезли 4418,00

[Генук]

ОСВ по счёту 09 добуквенно и доцифренно за январь...

[n.laktyunkina]

Сальдо на начало периода Д4418
Обороты за период Д28339,29 ( в карточке счета Закрытие месяца Январь 2009 г. Признание ОНА Убытки прошлых периодов Д09 28339,29 К68.4.2. 0)
Сальдо на конец периода Д32757,29

[Генук]

второй раз:
добуквенно - это значит привести все строки с наименованиями субконто...

[n.laktyunkina]

Анализ счета 09 по субконто
Субконто Убытки прошлых периодов
Нач. сальдо 4 418,00
Счет 68 С кред. счетов 28 339,29
Счет 68.4 С кред. счетов 28 339,29
Счет 68.4.2 С кред. счетов 28 339,29
Обороты 28 339,29
Конеч. сальдо 32 757,29

Больше ничего нет!

[Генук]

ладно... про номер релиза не спрашиваю...
гляньте полную ОСВ - точно все субсчета 90-99 закрыты под ноль на начало 2009?.. кроме 97-го...

[n.laktyunkina]

1С:Предприятие 7.7 Бух учет ред. 4.5, релиз 7.70.514
сч.90, 99 на начало 2009 г. пустые (0)

[n.laktyunkina]

Прошу прощения, не 90, 91

[Генук]

после резервного копирования базы:
1. 31.12.08 Дт Н11.08 - Кт пусто 22090.00
2. перепроведите Закрытие месяца января 2009 для крыжиков ПБУ 18/02

теперь нормуль?

[n.laktyunkina]

Кажется получается!!!!!!!!! Перепровожу все месяцы 2009 г. Спасибо огромное!!!!!! По концу 2009 г. сделать такую же проводку на сумму убытка, полученного в 2009 г.???

[Генук]

уи

только на Н11.09 - для правильного автоформирования уже двух строк по годам Приложения 4 к Листу 02

[n.laktyunkina]

Спасибо Вам огромное!!!!!!!

[Генук]

и не надо перепроводить все месяцы... января было достаточно

"огромное" - это как?

[n.laktyunkina]

Увы!!!! Опять нужна очень помощь!!!!!!!! В июле 2009 г. образовалось кредитовое сальдо по 68.4.2 939 382,69!!!!

[Генук]

в июле год впервые стал прибыльным?

[n.laktyunkina]

нет.... в июне были списаны РБП на 4 696 908,36

[Генук]

на непринимаемые?

приведите проводки закрытия июля оп ПБУ 18/02

[n.laktyunkina]

Д90.7.1 К44.1.1 54 017,92
Д90.9 К99.1 Прибыль (не облаг. ЕНВД) 61 611,54
Д09 К68.4.2 Признание ОНА 951 608,12
Д68.4.2 К99.2.2 Условный доход по НП 12 225,43

[Генук]

в БУ признали расход РБП, а в НУ нет... так и задумано или просто забыли ввести Налоговый учёт - Регламентные операции по налоговому учёту, особенно с крыжиками по Н04.х ?

[n.laktyunkina]

Так, с 2009 г разобралась (в рабочей базе)! Теперь опять таже проблема с 2010 г. дебетовое сальдо по 68.4.2. В конце 2009 г. сдела проводку ДН11.09 К0.

[n.laktyunkina]

кажется нашла свою ошибку!!!!!

[Генук]

нехорошо-с третий год лепить убыток... некошерно это... правильно говорит ВВП об безответственности...

[n.laktyunkina]

Увы, не нашла!!!!!!

[Генук]

цифры

[n.laktyunkina]

Закрытие месяца Январь 2010 г.
Д90.7.1 К44.1.1 497 557,88
Д99.1 К90.9 Убыток (не облаг. ЕНВД) 124 264,03
Д99.1 К91.9 Убыток 139 521,51
Д09 К68.4.2 Признание ОНА 38,875,11
Д68.4.2 К99.2.2 Условный доход по НП 52 757,11

[n.laktyunkina]

Анализ счета 09 по субконто
Субконто Убытки прошлых периодов
Нач. сальдо 1 361 597,09
Счет 68 С кред. счетов 38 875,11
Счет 68.4 С кред. счетов 38 875,11
Счет 68.4.2 С кред. счетов 38 875,11
Обороты 38 875,11
Конеч. сальдо 1 400 472,20