Подскажите пожалуйста, как исправить такую ситуацию: в конце года ИП-шнику было оплачено 10 тыс. за услуги длительного характера. Эта сумма была на 97сч. В декабре от него был акт выполненных работ на 1'000. Остальные 9'000 остались на 97сч. на начало года. В I кв. выяснилось, что он никаких услуг не оказывал и будет нам возвращать эти 10 тыс. Но как мне теперь быть, ведь 1'000 то я уже поставила на расходы и оставшаяся сумма у меня на 97, а не на 60.2?
У вас на 97 ничего не должно быть, изначально всё на 60.2
Когда акт получили (он подписан вами?), то 1000 на затраты
Сейчас всё сторнировать
Акт получен в декабре и подписан директором, как он выразился "ошибочно".
Изначально все на 60.2? А когда же переводить на 97? И как теперь сторнировать?
Подаете уточненку по НП за 2009, в БУ в текущем периоде восстанавливаете списанную тысячу на 97, 97 на 10 тысяч сторнируте на 62.
Доплачиваете налог и пени.
Акт рвете и выбрасываете в помойку...Или пусть директор сам это сделает))
Со сторно понятно. Мне непонятно когда вообще ставить РБП на 97 сч? Если при оплате мы все ставим на 60.2, то как потом длительные расходы списывать на 97 счет?
Или никогда, или по актуЕсли при оплате мы все ставим на 60.2, то как потом длительные расходы списывать на 97 счет?
Простите мою тупость, уточню:
оплатили 10'000, проводка Д 60.2 К51. В декабре получили акт выполненных работ на 1'000. Тогда я 1'000 на расходы, а 9'000 на 97сч?
А 9000 остаются висеть на 60.2
поймите , здесь 97 счет вообще не должен участвовать
А когда же его использовать?
97 используется когда вы уже понесли затраты, но они относятся к будущим периодам, например получили страховой полис на 10 тысяч, который действует год. тогда относите на 97 и списываете равномерно.
А в приведенном случае-типичный аванс
Если грубо и на пальцах - использовать тогда, когда у вас акт на 10000 и это такие услуги, которые следует учитывать в расходах равномерно в течение какого-то периода.А когда же его использовать?
Теперь понятно, спасибо. Как мне теперь перевести на 60.2 то, что у меня на 97 сч. Я не имею ввиду вышеописанную ситуацию. С ней все понятно. Помимо этого у меня на 97 есть то, что на самом деле является 60.2
97 - 60 сторноКак мне теперь перевести на 60.2 то, что у меня на 97 сч
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
