сверка с ИФНС - сальдо по налогам не идет

[МариМе]

По сверке с налоговой не идут сальдо по ЕСН. В лицевой карточке переплата, а в бухучете недоимка. Фирма досталась от аудиторов. Суммы висят с 2007г. Текущие налоги начислялись и уплачивались сумма в сумму. После отмены ЕСН написала письмо в ИФНС о зачете переплаты по ЕСН на другой налог. Теперь в лицевой карточке по ЕСН сальдо нулевое, а у меня в программе по бухучету недоплата. Как выровнять? Какие проводки сделать? Спасибо

[Сияние]

Я бы через 91 поправила.

[МариМе]

Я и сделала через 91.2 Но так как недоимка в бухучете, то пришлось списывать проводкой Дт 69.1 - Кт 91.2 (не принимаемые) А счет 91.2 активный и 1С ругается. Проводки некорректные.

[Сияние]

В этом случае проводка: 69/91,1. Возникает налогооблагаемый доход.

[Генук]

сумма какая?

[МариМе]

780руб. Общая по ЕСН ТФОМС,ФФОМС, ФБ. Если на 91.1 отнести, то тоже на непринимаемые. Я просто не знаю от чего разница возникла, т.к. досталось по наследству это. Сейчас хотелось бы выровнять в связи с изменениями в законодательстве

[Генук]

сумма мелкая - лучше отнести на принимаемые доходы... без головной боли

[МариМе]

Спасибо за помощь

[Сияние]

Я все таки настаиваю, что нужно на принимаемый доход отнести.
От чего могла разница возникнуть? Бухгалтер где то что то не корректно отразил. Но сути дела это не меняет. Фактически когда то на расходы было отнесено больше, чем надо было. И была занижена налогооблагаемая база.
Теперь Вы просто исправляете ту ошибку.

Если отнесете на не принимаемый доход - возникнут, в случае проверки, вопросы к Вам.