доставка товара в РБ физ.лицом.Налоговая требует объснения

[goldfish62]

Уважаемые клерки!

Ситуация следующая:
в декабре прошлого года наше предприятие отгрузило запчасти собст.производства в Белоруссию. Поскольку доставка транспортной компанией товара Грузополучателю показалась директору слишком дорогой, он распорядился передать данный товар некоему гражданину, который и доставил эти запчасти по месту назначения в Белоруссию. В договоре поставки :
1. условия поставки DDU;
2.перевозчик не указан;
3. право собственности переходит на товар от поставщика к покупателю после подписания ТТН на складе Грузополучателя;
4.СMR оформлена не была, поэтому на ней нет штампа "Товар вывезен".

Налоговая запросила подтверждающие доставку в РБ документы.
Что делать в этой ситуации? Ума не приложу. Все сделали, когда главбух был в отпуске, не спросили даже как надо.

[Тоня]

Вы заявили 0%, а налоговая без ТТН не хочет подтверждать?

[goldfish62]

Вы заявили 0%, а налоговая без ТТН не хочет подтверждать?

Да, мы заявили 0%, ТТН у нас есть с отметкой о получении товара покупателем. Но налоговая требует подтверждения :каким образом товар попал в Белоруссию покупателю. Нам предложено объяснить, кто осуществил доставку товара.

[Тоня]

Не понял...откуда у вас ТТН, если товар вывез некий гражданин в кармане и договор перевозки не заключался?

[goldfish62]

Не понял...откуда у вас ТТН, если товар вывез некий гражданин в кармане и договор перевозки не заключался?

Прошу прощения за неточность, ТТН нет, есть только ТОРГ-12 с отметкой покупателя о получении товара.

[Тоня]

Сэкономил директор....0 ставку скорее всего не подтвердят, но имхо была арбитражка, что торг-12 с подписью грузополучателя можно подтвердить факт вывоза товара с территории РФ (

штамп "Товар вывезен".

все равно никто не поставит при вывозе в РБ), попробуйте объяснить ситуацию.

[goldfish62]

Сэкономил директор....0 ставку скорее всего не подтвердят, но имхо была арбитражка, что торг-12 с подписью грузополучателя можно подтвердить факт вывоза товара с территории РФ ( все равно никто не поставит при вывозе в РБ), попробуйте объяснить ситуацию.

Не подскажите, по арбитражу? Какой год?
Думаем, может, оформить допсоглашение, что покупатель самовывозом забрал товар. Как думаете, поможет?

[Тоня]

Как думаете, поможет?

Имхо да. Вот как раз на эту тему арбитражки было вагон на протяжении нескольких лет.

[goldfish62]

что торг-12 с подписью грузополучателя можно подтвердить факт вывоза товара с территории РФ

А может оформить договор подряда с этим гражданином РФ(физ.лицо), о том, что он осуществил доставку нашего товара на своем авто в РБ?
Что-то с доп.соглашение трудновато(в РБ -госкорпорация).

[Тоня]

А может оформить договор подряда с этим гражданином РФ(физ.лицо)

Попробуйте, налоги только придется заплатить с вознаграждения физику.

[goldfish62]

Попробуйте, налоги только придется заплатить с вознаграждения физику.

А ведь таможенного оформления нет , так может быть можно сказать в инспекции, что это наша организация сама своим транспортм доставила товар в РБ. Доказательств обратного ведь не будет. Свой транспорт и водители у нас есть.

[Тоня]

Так и будете по одному варианту выдавать? Скажите, только ТТН не забудьте на этот груз нарисовать.

[goldfish62]

Так и будете по одному варианту выдавать? Скажите, только ТТН не забудьте на этот груз нарисовать.

Решили остановиться на варианте с наемным водителем. Нашлась CMR, в которую он вписан как водитель, и Декларация о его транспортном средстве (с отметкой о выпуске таможни Смоленской). Правда нет указания на оформление путевого листа, впрочем, физическому лицу, работающему по договору подряда, не нужен путевой лист, как я думаю. Теперь надо оформить договор подряда с этим водителем (или договор аренды автомобиля с экипажем) как думаете лучше оформить?

[Тоня]

Нашлась CMR, в которую он вписан как водитель,

А в 16 графу (Перевозчик) кто вписан?

[goldfish62]

А в 16 графу (Перевозчик) кто вписан?

Этот водитель и вписан. Правда, не знаю, какое гражданство у него РБ или РФ, но наверное это не имеет значения для договора подряда.

[Тоня]

Обычный договор перевозки груза заключите.

[goldfish62]

Обычный договор перевозки груза заключите.

А как НДФЛ? Удержать сразу от суммы договора по какой ставке?

[Тоня]

Удержать при выплате дохода.

по какой ставке?

В зависимости от того, резидент или нерезидент исполнитель.

[goldfish62]

Удержать при выплате дохода.

В зависимости от того, резидент или нерезидент исполнитель.

Нерезидент.

[Тоня]

Нерезидент в свете 23 главы? 30%

[Mouse Grey]

Можно встряну? Ситуация похожа, только еще не задним числом.
Гражданин Казахстана, везет наш груз в Казахстан же, в ТТН указан. Вопрос: заключить договор перевозки груза с физ.лицом, заплатить НДФЛ 30%, а какие-то еще налоги начислить надо? В ПФ, наверное, нет? (Разрешения на работу у него по-моему нет), а мед.страх, соц.страх - думаю, что нет, но более опытные товарищи, подскажите. В затраты для прибыли - включаем? Спасибо заранее.