Доплата по налогам как отразить

[listik]

Подскажите пожалуйста, сделали сверку за 2009 год, там мы должны доплатить по ЕСН, как мне отразить это в 1С?
Мы оплачиваем эти налоги, из банка дают выписку, я заношу ее в 1С, проставляю субсчета к этому налогу, и у меня в результате в оборотно-сальдовой ведомости показывает кредит по этим субсчетам, то есть они не закрываются. Как мне их закрыть?

Заранее спасибо.

[listik]

Программа 1С, релиз 514., там уже есть новые субсчета 69.21 ЕСН (до 2010г.).
Выписка у меня формирует проводки Дт 69.21.3 Кт 51, как мне закрыть счет 69.21.3?

[Miracle81]

Что-то у вас с начислением не так, видимо.
У вас по Кредиту 69.21 должна быть отражена недоплата по ЕСН, тогда выписка как раз правильно закроет этот счет автоматически по Дебету.

[listik]

Мы платили в рублях и копейках, а налоговая учитывает в целых рублях, вот отсюда эти недоплаты по копейкам и вылезли. Как мне теперь исправить это все?

[ZloiBuhgalter]

В смысле "куда деть копейки"?

[listik]

В 1С у меня никаких долгов и переплат не было на конец 2009 года, самое главное мы уже доплатили им эти копейки и как это отразить в 1С теперь я не знаю.

[ZloiBuhgalter]

> В 1С у меня никаких долгов и переплат не было на конец 2009 года,
Это как? Если доплачивать пришлось?

[listik]

Потому что я начисляла в рублях и копейках и оплачивала в рублях и копейках, поэтому все было нормально. А они округляют до целых рублей, и у меня вылезли недоплаченные копейки

[ZloiBuhgalter]

> и оплачивала в рублях и копейках
На основании каких НПА Вы это делали?

[listik]

Вот в том то и дело, я делала операцию начисление налогов в 1С 7.7, там у меня все начислялось в рублях и копейках, я так и платила. Я так понимаю, что надо было округлять в большую сторону. А сейчсас что мне сделать? Как это все исправить, в принципе я думаю, что если я начисления за 2009г. исправлю все, то у меня как раз это все и отразится, но на отчетность это ведь не должно повлиять, она ведь сдается в целых рублях и этих копейках, там видно быть не должно

[Miracle81]

Ну спишите вы их на 91 счет эти копейки.
Тока на начало периода! А тополучите другие суммы к уплате + - рубль. Мало ли какие там копейки у вас

[listik]

То есть мне можно не менять ничего в том году по начислениям?
А каким документом в 1С мне списать на 91 счет?

[listik]

Что-то я совсем запуталась, что мне теперь делать. Отчеты за этот квартал сданы уже все. Недоплаты по балансу расчетов из налоговой уплатили, как мне их отразить в 1С? На конец года 2009 никаких недоплат не было, потому что оплату производили в рублях и копейках.

[Slastoena]

Были, например, начисления:

Д20 К69,21 - 10,55 руб.

Заплатили:

Д69,21 К 51 - 10,55 руб.

А нужно было:

Д20 К69,21 - 11 руб.

У Вас образовалась недоимка в 0, 45 руб.

В этом году Вы её перечислили:

Д69,21 К51 - 0,45 руб.

У Вас образовалось сальдо дебетовое 0, 45 коп.. С 2010 года убытки прошлых лет, не приводящие к увеличению налоговой базы, относят к тем затратам, как и текущие. Поэтому Вам нужно сделать проводку обычную:

Д20 К69,21 - 0,45 руб.

[listik]

У меня з/п начисляется на счет 26, в организации только ген дир. Выше писали, что надо использовать счет 91 (прочие доходы и расходы). Так какой все-таки: 26 или 91?