Тема: Опять налоговое обязательство

В феврале возникло постоянное налоговое обязательство 260 руб. проводка Д-т 99.2.3 К-т 68.4.2 260руб. А дальше какие проводки надо делать или эта сумма должна висеть до конца года на 68.4.2?

Подскажите пожалуйста. Если я на 28.02.10 оставляю ту сумму на К-т 68.4.2, то в марте при получении убытка за квартал ОНА уменьшаются на 260 руб. Это правильно. или мне надо было в феврале закрыть 68.4.2 на 68.4.1?

не трогайте внутри квартала 68.4.2... этот сливной счёт закрывайте один раз в квартал под декларацию

Спасибо за ответ, значит, если по кварталу у нас убыток, сальдо по 68.4. нулевое, то по этому счету все в порядке?
А что тогда надо делать по итогам квартала с сальдо по Д-т счета 09? Относить на 09 РБП?

пусть пока висит

Но получается, что по БУ Сальдо по Д-т 09 3295руб. А как мне отразить по НУ?

ПБУ 18/02 позволяет проверить декларацию НУ по проводкам именно БУ...

какая строка 100 или 120 Листа 02?

строка 100 и 120 убыток -16475руб

16475 * 20% = 3295

самый цимес...

А в НУ ничего делать не надо?Никаких проводок?

nicht

Спасибо за ответ.