Помогите с НДС

[Аноним]

доброго времени суток.
Помогите пожалуйста разобраться с НДС. Стала собирать прибыль и выяснилось что НДС по книге продаж и НДС в оборотке не совпадает. Стала искать причину и нашла. но что теперь делать ума не приложу. Ситуация следущая: наша организация заключила договор о предоставлении услуг сотовой корпоративной связи с Вымпелком. Но не все телефоны нашей организации. К вычету беру только ту сумму которая относится к нашим сотрудникам. На те номера что не относятся к нам я выствляю счет-фактуру другой организации с которой у нас договор поручения. Почему сама счет-фактура не попадает в книгу продаж . а вот НДС по этой счет фактуре попадает на счет 90,3.
в декларации по НДС :
реализация 2264508 сумма НДС 407611
Прибыль
база с НДС 2671119,95 НДС 409534,72
Получается сумма НДС в декларации по НДС сидит в НОБ, а в прибыли она в НДС.
Помогите пожалуйста разобраться я в ступоре. что делать?

[Январь]

Если по договору поручения от другой организации, то счет-фактура выписанная им должна только в журнале выданных счетов-фактур регистрироваться (ни в книгу продаж не попадает, ни проводок не дает).
Я правильно поняла, что у вас НДС от этого счета-фактуры пошел в уменьшение налоговой базы по прибыли?
Декларацию по прибыли надо переделать

[Аноним]

Я прибыль еще не сдала. сижу проверяю. Вы правильно поняли база по прибыли уменьшается на сумму НДС по той с\ф. Но и в выручке этой фактуры нет

[Аноним]

Извиняюсь выручка по прибыли равна 2672119,95 НДС 409534,72.если отнять то получится 2262585,23 база.
А по НДС 2264508 .
получается что разница между базами равна разнице между НДС.
2262585,23-2264508=1922,77
409534,72-407611=1923,72
В случае с прибылью мы занижаем базу за счет НДС
ав случае с НДС недоначисляем НДС так что ли получается?

[Январь]

Так а что у вас с НДС?
Не должен он никак в книгу продаж попадать, соответственно и в налогооблагаемую базу

[Аноним]

В книге продаж его нет. Но в оборотке на счете 90,3 есть Мне для того что бы посчитать НОБ по прибыли его не учитывать что ли ? И от выручки отнять НДС без этой суммы.

[Январь]

Но в оборотке на счете 90,3 есть Мне для того что бы посчитать НОБ по прибыли его не учитывать что ли ?

Конечно, не учитывать, и проводку убрать, которая НДС этот на 90.3 загнала.

[Аноним]

Спасибо большое .