Первый раз столкнулась с ПБУ 18, помогите разобраться! В БУ убыток - 327770.55 , в НУ убыток - 298322,55. Не принимаемые затраты - сверхнормативная компенсация за автомобиль -29448.
Проводки:
д.09 к.68.04.2 - 56664,51 (20% от налогового убытка)
д.68.04.2 к.99.02.2 - 65554,11 (20% от бух.убытка)
д. 99.02.3 к. 68.04.2 -5889,6 (ПНО 29448*20%)
В рез-те 68.04 обнуляется, на 99 начислено 20% от налоговой прибыли. Это правильно?? Просто автоматом 1с 8.1 как бы не делает последней проводки , и на 68.04 появляется дебетовый остаток 5889.6.
