Как заполнить стр 280 декларац по прибыли

[natashasmile]

По итогам года была прибыль. За 1 кв платили ежем аванс платежи, исходя из прибыли за 3кв 2009. По итогам 1 кв убыток.
Убыток отражаю Д 09 К 68 за 1 кв.
Начислен ежемес аван платежи Д 68.4.1 К 51
В декларац по прибыли
стр 180 не заполняются
стр 210 заполняется на сумму ежем аван платежей уплачен в 1-м кв
стр 280 заполняется на сумму налога на убыток или незаполнятеся. Будет заполнятся эта строка, когда мы примем налог к уменьшению с 09, т.е когда будет прибыль?????
раздела 1,1 и 1,2 не заполняются, если не не принимаем налог к уменьшению конечно..
пожалуйста подскажите

[Январь]

При убытке за 1 квартал и начисленных ежемесячных авансах у вас 280+281 = 210 строке
И раздел 1.1 заполняете, налог к уменьшению

[rantika]

Такая ситуация: ООО на ОСНО снимает в аренду помещение у организации , которой оказывает услуги по компьютерному обслуживанию , суммы закрываются взаимозачетом(суммы одинаковые) . Как я понимаю у нас возникает доход и расход на эту сумму взаимозачета? И правильные ли проводки:
44-60 - учтены услуги сторонней организации
19-60 - учтен НДС
68-19 возмещен НДС

62-90 - выручка с реал.
90-68 -НДС в реал.

60-62 - взаимозачет

[Январь]

rantika, да, правильно.
Осталось только загадкой, почему вы спросили это в теме про заполнение декларации

[natashasmile]

Январь, подскажите
у меня начисл аван ежем платежи исходя из 3 кв 50 000р
убыток за 1 кв - 10 000
стр 280 = 40 000р
получается мы возмещаем сумму оплаченн аван платежей, а не сумму налога..вего 10 000р, а не 40 000
и не пойдет по проводкам
Д 09 К 68.4.2 на сумму убытка 10 000
Д 68.4.1 К 51 ежем аван платеж 50 000
68.4.2 закроется в 0, а по 68.4.1 висит чистая переплата

[Январь]

у меня начисл аван ежем платежи исходя из 3 кв 50 000р
убыток за 1 кв - 10 000
стр 280 = 40 000р

Как у вас 40 тыс. получилось?
Налоговая база при убытке - ноль
210 = 50 тыс.
в 280+281 50 тыс. должно получиться

Д 09 К 68.4.2 на сумму убытка 10 000

Не на сумму убытка надо проводку делать, а на налог, т.е. 20%
И одновременно с 09 - 68 еще и 68 - 99

[Аноним]

Подскажите если за 1 квартал получен убыток то я не делаю проводку по начислению убытка? ПБУ 18/02 не применяю

[natashasmile]

спасибо Январь большое
есть маленькое уточнение
тк я применяю ПБ 18/02, у меня уже будет Д 68 К 99 на бух убыток проводка
потом, после все начислений разниц у меня остается Д68,4,2 висеть остаток и я его перекидываю Д09 К 68

а уменьшать прибыль надо на всю сумму начислен платежей или только на сумму налога??

[Январь]

а уменьшать прибыль надо на всю сумму начислен платежей или только на сумму налога??

Вы не прибыль уменьшаете, а показываете, что платить налога должны были меньше. В строках 280-281 и разделе 1.1 все 50 тыс. к уменьшению

Подскажите если за 1 квартал получен убыток то я не делаю проводку по начислению убытка? ПБУ 18/02 не применяю

Не делаете

[natashasmile]

спасибо Вам огромноеееееееееее