Вопрос по прибыли

[Джула]

Добрый день!
Подскажите пожалуйста, если мы не начислили налог на прибыль за 2009 год (забыли) в бухгалтерском учете, и провели это начисление в 1 квартале, то в оборотке за 1 квартал весит сумма налога по счету 68.4.2, хотя на этом счете остатка не должно быть. Бросить на 84, как то не корректно. Подскажите, как лучше провести эту операцию?

Спасибо.

[марусяО]

Подскажите, как лучше провести эту операцию?

Д 99 К 68.4.1

[Осторожная]

Так если вы заплатили налог,на 68 должно быть дебетовое сальдо-вот начислением вы его и закроете.

[Осторожная]

И почему на 68.04.2???Расчеты с бюджетом на 68.04.1