Расчет НДФЛ с отпускных в 1С 8.1 и ЗУП

[filya1312]

Добрый день! Помогите, незнающему человеку...
Расчитываю отпускные в ЗУП, программа считает НДФЛ с каждого месяца: напр.:
1 мес. - начислено 10 000, НДФЛ (10 000 - 1 000 (вычет)) * 13% = 1 170;
2 мес. - начислено 15 000, НДФЛ (15 000 - 1 000)*13% = 1 820;
3 мес. - начисл. 5 000, НДФЛ (5 000 - 1 000)*13% = 520.
Итого начисл. 30 000, НДФЛ 3 510.
В Бух-ии программа считает просто НДФЛ: (30 000 - 1 000)*13% = 3 770.
Как должно быть?
__________________
1С:Предприятие 8.1 (8.1.14.72)
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 1.6 (1.6.24.7)

1С:Зарплата и Управление Персоналом (базовая), редакция 2.5 (2.5.23.4)

[Пытливый]

Право на вычет идет по доходу нарастающим итогом с начала налогового периода.
НДФЛ с дохода с начала года учитывая текущий месяц - НДФЛ с дохода с начала года не учитывая текущий месяц = НДФЛ к уплате за этот месяц.

[filya1312]

Может не так вопрос задан? Или я чего не так поняла .....
уточняю - человек пошел в отпуск на 2,5 месяца.... но начислена вся сумма то в одном месяце, значит и НДФЛ считать надо со всей сразу суммы... или разбивать по месяцам???

[Пытливый]

НК РФ статья 223.
В целях настоящей главы, если иное не предусмотрено пунктами 2 и 3 настоящей статьи, дата фактического получения дохода определяется как день:
(в ред. Федерального закона от 05.04.2010 N 41-ФЗ)
1) выплаты дохода, в том числе перечисления дохода на счета налогоплательщика в банках либо по его поручению на счета третьих лиц - при получении доходов в денежной форме;
2) передачи доходов в натуральной форме - при получении доходов в натуральной форме;
3) уплаты налогоплательщиком процентов по полученным заемным (кредитным) средствам, приобретения товаров (работ, услуг), приобретения ценных бумаг - при получении доходов в виде материальной выгоды.
(в ред. Федерального закона от 29.12.2000 N 166-ФЗ)
2. При получении дохода в виде оплаты труда датой фактического получения налогоплательщиком такого дохода признается последний день месяца, за который ему был начислен доход за выполненные трудовые обязанности в соответствии с трудовым договором (контрактом).

[Пытливый]

Ответьте для себя на следующие вопросы и станет яснее:
1. Является ли сумма отпускных, выплаченных сейчас за будующий период доходом физ.лица?
2. Какова фактическая дата получения этого дохода?
3. Входят ли отпускные за след.месяца в базу для расчета НДФЛ за текущий месяц?

[TRIAN]

в ЗУПе, зарплата разбивается на периоде, в БУХе такой возможности нет. Вот поэтому в БУХе считает со всей суммы, а в ЗУПе по каждому месяцу - если рассматривать только техническую сторону вопроса
По году в БУХе НДФЛ должен сойтись с ЗУПом