Яндекс Директ (Транзитные платежи и НДС)

[Levsha]

Доброго времени суток.

Возникла проблема с правильностью оформления сделки, очень нужна ваша помощь!

ИП. УСН 6%. Заключён агентский договор с Яндекс Директ, на получение комиссии с каждого привлечённого клиента.

Есть клиент. Нужно внести деньги на счёт рекламной кампании. По правилам Яндекса, чтобы получить комиссионное вознаграждения, платёж проводится по схеме:

Я выставляю свой счёт клиенту, он оплачивает этот счёт, в свою очередь из этих денег, я в полном объёме оплачиваю счёт рекламной кампании Яндекса (то есть напрямую, оплатить клиент не может), из которых потом получаю вознаграждение.

Чтобы с меня не взяли налог в 6%, мне нужно провести транзитный платёж. Причём выставить счёт нужно с НДС 18%.

Вопросы:
1) Как оформить транзитный счёт с НДС (в чём его отличие от обычного счёта)?
2) Что нужно дополнительно отразить в договоре на оказание услуг, заключённого с клиентом (нужно ли отметить что оплата будет осуществлена по транзитному счёту, в соответствии с агентским договором Яндекса)?
3) Могут ли клиенты затребовать возмещения НДС? И что мне в таком случае делать, поскольку я с НДС не работаю? Или они будут возмещать НДС непосредственно с Яндекса? Мне нужно как-то отражать НДС в КУДиР?

Помогите пожалуйста!
Заранее спасибо.

[Январь]

1. Обычный счет, только с НДС
2. Ничего, кроме собственно описания услуги "размещение рекламы на Яндекс.Директ" и прочих условий, на которых Яндекс оказывает эту услугу
3. А вы клиентам должны акты и счета-фактуры с НДС выписать, на суммы оказанных услуг (Яндекс сообщает эти суммы)

Ваш доход - только ваше вознаграждение, оно в КУДиР и попадает

[Levsha]

Вот теперь понятно.

Большое спасибо.

[sun99]

скажите пожалуйста, а можно выставлять акт и счёт фактуру клиенту на всю сумму счёта после того как средства израсходованы? (яндекс присылает несколько актов и счёт фактур на 1 оплаченный счёт)

очень большой документооборот получается таким образом( не знаю как оптимизировать

[Станислав1]

Спасибо модератору за ответ.
Подскажите, а что если налоговая заинтересуется тем, что не со всех поступлений выплачиваются налоги? В этом случае будет достаточно показать им договор?
И еще вопрос, как лучше оформлять счета, т.е. что писать в выставленном счете, например "Оплата *** руб по агентскому договору на рекламную кампанию в проекте Яндекс Директ" - подойдет такое?
Нужно ли договор обзывать "Агентский договор" или можно просто "Договор"

p.s. "Транзитный платеж" - это насколько я понял только название, в остальном это обычный платеж?

[Январь]

В этом случае будет достаточно показать им договор?

Должно быть достаточно договора, акта и отчета.

В счетах клиентам совсем не обязательно писать про агентский договор, достаточно "размещение инф.материалов в системе Яндекс.Директ" или как сейчас сам Яндекс пишет

[Станислав1]

так и думал, что ответ будет только на первые вопросы =)
Что по двум последним вопросам скажете?

[Январь]

Как назвать договор - роли вообще не играет, главное содержание.
Платеж - он и есть платеж, а как он у вас квалифицироваться и называться будет от договоров зависит

[Аноним]

У меня похожая проблема.
Не могу понять как я (УСН) могу выписать от своего имени акт и сч-ф с НДС (для заказчика ОСНО), если я не являюсь его плательщиком?

[Storn]

с НДС ни как

[Аноним]

1. Обычный счет, только с НДС
2. Ничего, кроме собственно описания услуги "размещение рекламы на Яндекс.Директ" и прочих условий, на которых Яндекс оказывает эту услугу
3. А вы клиентам должны акты и счета-фактуры с НДС выписать, на суммы оказанных услуг (Яндекс сообщает эти суммы)

Ваш доход - только ваше вознаграждение, оно в КУДиР и попадает

Как же все таки правильно

С яндексом договор агентский. С найденными заказчиками какие лучше договора составить? (комиссии не получается, т.к. они не будут платить нам комиссию (ее уже платит яндекс)

Помогите плз. Запуталась совсем.

[Январь]

С найденными заказчиками какие лучше договора составить?

Оказания услуг

[Аноним]

Я ИП на УСНО. Агентский договор с Яндексом (ОСНО).

Мои клиенты платят за рекламу в Яндекс.Директе + % (вознаграждение).

Могу ли я выставлять своим клиентам 2 счета по одному договору,
один с НДС (деньги уходят на Яндекс) и без НДС (мой %)?

[Andyko]

вы агент клиентов или яндекса?

[Аноним]

Я комиссионер. Яндекс - комитент.
Мне яндекс платит комиссионное вознаграждение.
Но помимо этого я беру % со своих клиентов за ведение рекламных кампаний.

[Andyko]

выставляйте отдельно

[Аноним]

Спасибо большое за ответ )

[Svetlechok]

Ув. Клерки, помогите разобраться.
Мы так же на УСН 6% и являемся комиссионерами Яндекса.

1.При выставлении акта и счет-фактуры клиентам, мы должны номер с-ф копировать с доков Яндекса? Или присваивать свой номер?
2. Акты и с-ф выставлять когда закроеться вся сумма? Или как приходят от яндекса, так и делать покупателям?
3.Как должны хранить выставленные счета-фактуры?

Заранее благодарю за ответ.

[Январь]

1.При выставлении акта и счет-фактуры клиентам, мы должны номер с-ф копировать с доков Яндекса? Или присваивать свой номер?

Свой

2. Акты и с-ф выставлять когда закроеться вся сумма? Или как приходят от яндекса, так и делать покупателям?

Как Яндекс выставляет

Как должны хранить выставленные счета-фактуры?

В журнале учета выставленных счетов-фактур

[Svetlechok]

Январь, спасибо огромное за ответ.

[Svetlechok]

А можно еще вопросик?) Если мы уже 1 год работаем не выставляя счетов с НДС и счет-фактур. Что нам за это будет? Точнее какие последствия и как их можно еще исправить?

[Январь]

Если мы уже 1 год работаем не выставляя счетов с НДС и счет-фактур. Что нам за это будет?

Ничего.
Отчеты Яндексу пишете? Акты с Яндексом есть у вас? Налог с вознаграждения платите? Остальное больше интересно покупателям услуг

[Svetlechok]

Ничего.
Отчеты Яндексу пишете? Акты с Яндексом есть у вас? Налог с вознаграждения платите? Остальное больше интересно покупателям услуг

Т.е. если клиент потребует с-ф, то мы ему выставим и счет с НДС и С-Ф. А в остальных случаях с НДС лучше не заморачиваться?))

Отчеты Яндексу пишете?

дА

Акты с Яндексом есть у вас?

Да

Налог с вознаграждения платите?

Да

[Январь]

Т.е. если клиент потребует с-ф, то мы ему выставим и счет с НДС и С-Ф. А в остальных случаях с НДС лучше не заморачиваться?))

Лучше сразу и для всех делать правильно, не вижу тут никаких особых "заморочек". (Старок, разумеется, переделывать смысла нет)

[Svetlechok]

Январь, спасибо огромное еще раз!!!

[ira_kam]

Не могу понять как я (УСН 15%) могу выписать от своего имени акт и сч-ф с НДС (для заказчика ОСНО), если я не являюсь его плательщиком?

[Январь]

как я (УСН 15%) могу выписать от своего имени акт и сч-ф с НДС

Как агент, продающий услуги плательщика НДС
Вот здесь подробное объяснение было: http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=430649

[ira_kam]

Уважаемый Модератор. Спасибо Вам огромное!!!!!!

[Disk]

А суммы транзитных платежей как-то отражаются в налоговой декларации и кудир?

[Andyko]

в кудир и декларации отражаются доходы и расходы