Расхождение в декларациях по Налогу на прибыль и НДС

[МариАнт]

Пришло письмо с налоговой с требованием пояснения: в связи с чем у нас "Расхождение суммы доходов, отраженных в декларации по налогу на прибыль с суммой реализации, отраженной в декларации по НДС".
Дело в том, что у нас в 3 квартале был возврат некачественного товара от покупателя, именно, на эту сумму расхождения.
Вот и нем могу понять:
- как это обьяснить;
- верно ли это, т.е. возможно ли данное расхождение быть из-за возврата нам товара.
Что и как исправить или пояснить???

[Лёнка]

Дело в том, что у нас в 3 квартале был возврат некачественного товара от покупателя, именно, на эту сумму расхождения.

как оформляли возврат?

[Аноним]

налоговая частенько присылает и нам такие требования с вопросом: чем выручка от реализации по налоговой декларации по налогу на прибыль организаций за год отличается от показателя налоговой базы по реализованным товарам по декларации по налогу на добавленную стоимость за 1, 2 и 3 и 4 кварталы года. Этому есть на самом деле куча пояснений, разница может быть:
1) на сумму отгрузок с особым порядком перехода права собственности (после оплаты) - в декларации по НДС этой суммы нет, т.к. налог уплачен в предыдущем году в периоде отгрузки;
2) на сумму экспортной выручки, облагаемой по ставке «0» процентов - в декларации по НДС эта сумма отражается в других периодах в Разделе 5 (в 4 квартале 2009 года и в 2010 году - в разделе 4);
3) на сумму арендных платежей, которые в декларации по налогу на прибыль учтены в качестве внереализационных доходов, а в декларации по НДС учтены в строке 020 как реализация товаров (работ, услуг).

[МариАнт]

В июне товар был нами отгружен, а в июле нам его вернули из-за ненадлежащего качества.
В октябре уже писали пояснение в налоговую по данному поводу, что разница возникла:
вследствие того, что выручка от реализации товара была признана во втором квартале 2009 года, а возврат покупателем ненадлежащего качества товара был произведен в третьем квартале 2009 года, в связи, с чем была сторнирована сумма ХХХ руб. и на данную сумму уменьшена налогооблагаемая база по налогу на прибыль за 9 месяцев 2009 года.

[МариАнт]

Подскажите, пожалуйста, что ещё умного написать в налоговую, как подробнее разъяснить им данную ситуацию?