Как воспользоваться вознаграждением?

[Ната$а]

ИП с 2004 г, ЕНВД, бытовые услуги, ОКВЭД 32.30.9-предоставление услуг по монтажу, ремонту и тех.обслуживанию профессиональной радиотелевизионной...аппаратуры.

В записи ЕГРИП только одно ОКВЭД. Теперь понимаю, что надо добавлять виды деятельности, не знаю какие.

В процессе своей деятельности заключил партнёрское соглашение с Компанией, в рамках которого осуществляю взаимодействие с абонентом(физ.лицом). По заказу абонента произвожу установку, настройку, регистрацию оборудования. Регистрация для этой Компании, для непрерывного приобретения услуг абонентом у Компании. Т.е. являюсь дилером этой Компании.

По выполненным работам выписываю БСО. Отчитываюсь по ЕНВД, ежеквартально. И по УСН раз в год нулевыми декларациями. По упрощёнке работ не имел.

По итогам партнёрского соглашения Компания начислила бонусы за прошлый год только в апреле, бонусы-вознаграждение ввиде оборудования. (По виду моей работы, абоненты сами приобретают оборудование, я только произвожу дальнейшее обслуживание.

Вопрос: как я могу принять данное оборудование от Компании? Как за него отчитаться? Могу ли я вообще его принять?

Второй вопрос: По определённым причинам Компания изменяет начисление бонусов. С этого года будет перечислять сумму в денежном эквиваленте бонусного оборудования на счёт. По имеющейся возможности моего налогообложения я не могу воспользоваться этими средствами. Как поступить? Забить на вознаграждение? Если возможно всё таки получить эти средства, то что предпринять? Добавить ОКВЭД, отчитываться по упрощёнке, приобрести ККМ, либо по б/н, какой вид деятельности позволит провести всё по закону? Подскажите, пожалуйста!

[Над.К]

опрос: как я могу принять данное оборудование от Компании? Как за него отчитаться? Могу ли я вообще его принять?

Конечно можете.

По имеющейся возможности моего налогообложения я не могу воспользоваться этими средствами

Кто вам сказал такую глупость??? Налоги платите нужные (а в данном случае УСН получится) и никаких проблем.

[Лёнка]

И по УСН раз в год нулевыми декларациями.

теперь будут не нулевые

[Ната$а]

Нужно вносить изменения в ЕГРИП?
У меня УСН 6%, т.е. от полученных средств я должен буду платить 6%, ежеквартально, как от дохода? Как разделить квартальные пенсионные фиксированные платежи? Или в квартальных выплатах будет так:
1.Оплата в ПФ 1/4
2.Оплата ЕНВД, за вычетом какой части страховых взносов на ОПС?
3.Оплата УСН 6% от полученного дохода(например, деньги перечислят на счёт). Тоже за вычетом части страх.взн.на ОПС?
Части как-то пропорционально распределить?
При УСН 6% не будет минимального налога? Т.е. если поступлений не будет, то опять будут нулевые декларации?
Правильно я понимаю.

[Лёнка]

т.е. от полученных средств я должен буду платить 6%, ежеквартально, как от дохода?

Как разделить квартальные пенсионные фиксированные платежи?

раздельный учет надо вести и пропорционально доходам делить

При УСН 6% не будет минимального налога?

нет

Т.е. если поступлений не будет, то опять будут нулевые декларации?

если целый год не будет-да
Изменения в ОКВЭД можно внести

[Над.К]

Я не вижу повода вносить изменения в ОКВЭД. Поскольку никакой дополнительной деятельности ИП не ведет

[Ната$а]

Ещё вопрос по расчётному счёту. Если предположить, что перечислений будет немного, можно указать счёт в банке, как физ.лица. Тогда в налоговую сообщать не надо, и можно не отчитываться. Но это наказуемо, если выявится?
Если оформить всё как положено, т.е. завести счёт для предпринимательской деятельности, уведомить налоговую. То надо ли делать какие-либо выписки из банка в момент поступления денег для того, чтобы отчитаться за доход. Или достаточно в книге доходов и расходов сделать запись о поступлении средств на р/с?
И когда в моём случае надо зарегистрировать КДиР? Это можно сделать при поступлении дохода или надо было в начале налогового периода делать?
Спасибо!

[Над.К]

огда в налоговую сообщать не надо,

Надо. Фирма, которая вам платит, не будет скрывать, что она вам платит. Вы хотите потом штрафы и пени за неуплату налогов заплатить, когда налоговая докопается до этих выплат?

Это можно сделать при поступлении дохода или надо было в начале налогового периода делать?

Электронные книги распечатываются и заверяются по окончании налогового периода

[Аноним]

У меня похожая ситуация. Фирма перечисляет бонус на р/с. Я ИП на УСН 15. Как мне показать доход в КДиР и какую бумажку из банка надо распечатать для отчетности. (раньше счетом не пользовался,был только ККМ)

[Над.К]

Ну вот платежки и выписки банка для отчетности достаточно

[Ната$а]

В продолжении темы.
С 01.09.2009 по 31.12.2009 г. было начислено вознаграждение, которое получено (ввиде оборудования) в январе, феврале 2010 г. Документов никаких не было, только в электронном ввиде, что вам оформлен сертификат на оборудование. Документов не предоставляли, т.к. выглядело как вознаграждение. Компания в мае 2010 г.выставила акты, по которым оборудование приравнивалось к деньгам. Часть причитающихся денег выплатила на счёт в мае 2010 г.
Теперь нужно отчитаться перед налоговой за всё. Как это сделать?
По счёту более-менее понятно. Взять из банка выписку счёта. Какие документы затребовать у компании за полученное оборудование в качестве первичных документов, и за какие кварталы надо платить налог и пени?
Не думали, что компания так подставит, задним числом.
Помогите

[Над.К]

В мае 2010 года у вас доход и в виде оборудования и в виде денег. По дате акта. Акт и есть первичный документ для оформления оборудования, там же должна быть указана цена

[Ната$а]

Есть два акта.
1. за период с 01.09.2009 по 31.12.2009
2. за период с 01.01.2010 по 31.03.2010
С указанной суммой.
И деньги на счёт 17.05.2010.
Если акт первичный документ, то когда всё таки получен доход, в какой момент, в моём случае?

[Над.К]

Ната$а, у вас акт о зачете вознаграждения в счет оборудования маем месяцем. Значит и доход у вас маем месяцем будет. А никак не прошлым годом. Потому что кассовый метод, а не метод начисления

[Ната$а]

Эти акты, в скобках отчёты, в них написано, что вознаграждение за отчётный период составляет....рублей.
А есть ещё акт сверки взаимных расчётов по состоянию на 07.05 2010. В нём указано, что начислено за период 01.09.2009 по 31.03.2010...рублей. Израсходовано столько-то, задолженность столько-то, эту задолженность и перечислили на счёт.
Значит ли всё это, что всё-таки доход маем месяцем будет?

[Ната$а]

Если всё так, то ничего страшного не произошло. Я рада. Спасибо ВАМ!!!

[Над.К]

На передачу оборудования есть хоть какие-то документы? Накладные, акты?
Потому что похоже акта взаимозачета у вас нет.

[Ната$а]

Нет, кроме актов(отчётов) и акта сверки взаимных расчётов ничего нет. Есть необходимость что-то запросить у компании?

[Над.К]

Подождите, а как так? Как можно передать имущество без документов? Оно каким образом к вам попало? Его привезли и вывалили вам на порог офиса что ли?

[Ната$а]

По интернету прислали сертификат на оборудование, я его распечатала, с ним приехала в компанию, расписалась за получение.

[Лёнка]

расписалась за получение.

в каком документе? а они вам доки дали?

[Ната$а]

Являюсь дилером компании. Точно так же получаю безо всяких документов карты оплаты, рабочую одежду, чашки, тапки, блокноты, вообщем сувениры, всё было как вознаграждение за достижение определённых показателей по первоначальному соглашению. В мае новое соглашение с заменой вознаграждения на деньги.

[Ната$а]

в каком документе? а они вам доки дали?

Расписалась в таком же распечатанном сертификате, какой и мне прислали. Больше ничего.

[Над.К]

Ну составьте себе какой-нить акт о принятии оборудования взамен денег. Январем-февралем, когда и получили его.

[Ната$а]

Позвонила в компанию, сказали могут выдать Акт передачи товара с кол-ом и стоимостью на основании этих сертификатов, т.е. январь-февраль. Значит мне надо предоставить уточнёнки за первый квартал? Т.е. оплатить налог за 1-й квартал по УСН 6%, сначала перед сдачей декларации. Пени отдельно посчитать? Оплатить другой квитанцией? А по ЕНВД надо уточнёнку? Ведь нужно было распределить взносы в ПФ? А за второй квартал отчитаться по ЕНВД и по УСН (за деньги, которые пришли на счёт. А в УСН также все составляющие пенсионных взносов учитываются?

[Ната$а]

Пени надо посчитать с последней даты оплаты налога за первый квартал, с 25 апреля по день, когда оплачу налог?

[Ната$а]

По УСН ведь не надо же декларации сдавать ежеквартально? Значит и уточнёнку по УСН не надо? Только оплатить налог с пени?
Правильно?

[Лёнка]

Правильно?

с 25 апреля

с 26 апреля

[Ната$а]

Вопрос в следующем. Когда открыли ИП по незнанию в течение 3-х кварталов 2004 г отчитывались по УСН, заявления не подавали на неё, ну и не надо было, т.к. работали и отчитывались по ЕНВД. В 2008, когда уже все сроки прошли, наложили штрафы и всё такое пр. Перебросить средства с УСН на ЕНВД было нельзя. По УСН теперь есть возможность и необходимость. Можно ли воспользоваться ранее уплаченным налогом УСН 6%, за 2004 г.в счёт оплаты налога за 2010 г?

[Над.К]

А что, переплата по налогу до сих пор показывается в лицевом счету? Сильно вряд ли
Вообще-то спустя три года уже нельзя зачесть переплату