Начисление налога на прибыль.

[Аноним]

Если есть авансовые платежи по прибыли,
то в бух. программе мы делаем начисление согласно декларации раздела 1.1 или 1.2 ?
Спасибо.

[FM]

если ежемесячные
-1.2.

[Генук]

и 1.1 и 1.2

[jul-2000]

авансовые платежи по прибыли,
то в бух. программе мы делаем начисление

А какие начисления вы делаете на авансовые платежи?

[Аноним]

30.03.10 нач. авансы на 4 кв.2009
30.03.10 нач. налог за 1 кв.2010
99-68
Они вроде бы предоплата, но они включены в декларацию. А что начислено по декларации, то мы и начисляем.
Так, как?

[Аноним]

Ошиблась
30.03.10 нач. авансы на 1 кв.2010 по декларации 4 кв.2009
30.03.10 нач. налог за 1 кв.2010
99-68
Они вроде бы предоплата, но они включены в декларацию. А что начислено по декларации, то мы и начисляем.
Так, как?

[Генук]

нет

[Аноним]

Простите, а что нет?

[Генук]

ежемесячные авансы начисляются ежемесячно:
28.01.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 9 мес.)
01.03.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 9 мес.)
29.03.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 9 мес.)

квартальный аванс в БУ начисляется последним днём квартала:
31.03.2010 Дт 99.2.1 - Кт 68.4.2 (180 Листа 02 НП за 1 кв.)
31.03.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 минусом (210 Листа 02 НП за 1 кв.)

28.04.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 1 кв.)
28.05.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 1 кв.)
28.06.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.2 НП за 1 кв.)

[Генук]

вместо:
31.03.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 минусом (210 Листа 02 НП за 1 кв.)
читать:
31.03.2010 Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1 (Подраздел 1.1 НП за 1 кв.)