Почтовые расходы и НДС

[Melindachelsi]

Есть квитация почтовая на 76,92 рублей. НДС на ценность составляет - 0,05 рублей. Покопавшись в литературе я для себя выяснила, что НДС не могу отнести к расходам, принимаемым для налогообложения.

Т.е. мои проводки будут следующими:
Д26 (Общехоз. расходы) - К71.1 на 76,87 рублей
Д91.2 (Расходы, не принимаемые для целей налогообложения) - К71.1 на 0,05 рублей

Насколько верно я рассуждаю?!

[Тоня]

[Melindachelsi]

Тоня, а это касается только почтовых расходов или же любых покупок с помощью чека и товарного чека?! Например, канцтовары на сумму 100 рублей (в чеке указано 15,25 рублей НДС), делаю следующие проводки:
Д10 - К71 - 84,75 рублей
Д91.1 - К71 -15,25 рублей
Так ли это?

[Январь]

это касается только почтовых расходов или же любых покупок с помощью чека и товарного чека?!

Любых, если счета-фактуры нет, а НДС выделен
Исключения по командировкам есть

[Melindachelsi]

Т.е. мои проводки будут следующими:
Д26 (Общехоз. расходы) - К71.1 на 76,87 рублей
Д91.2 (Расходы, не принимаемые для целей налогообложения) - К71.1 на 0,05 рублей

Хотела уточнить как это сделать в 1с7.7... Т.е. я прямо в авансовом отчете "разбиваю" чек на две части: одну отправляю на 26 счет, а другую на 91.2?!

[Январь]

Т.е. я прямо в авансовом отчете "разбиваю" чек на две части: одну отправляю на 26 счет, а другую на 91.2?!

Можно и так

[Melindachelsi]

Можно и так

А какой еще вариант?!

[Январь]

А какой еще вариант?!

26 - 71
19 - 71
91.2 - 19

[diademina]

Есть квитация почтовая на 76,92 рублей. НДС на ценность составляет - 0,05 рублей. Покопавшись в литературе я для себя выяснила, что НДС не могу отнести к расходам, принимаемым для налогообложения.

?!

дай те ссылку я тоже почитаю))) про почтовые расходы а то начали первый раз по почте отсылать для заказчиков да и в налоговую тоже )))))когда не успеваем доехать ))

[Melindachelsi]

дай те ссылку я тоже почитаю))) про почтовые расходы а то начали первый раз по почте отсылать для заказчиков да и в налоговую тоже )))))когда не успеваем доехать ))

Это невозможно. Я собирала по крохам из разных источников, в том числе и форум "копала".

[Melindachelsi]

26 - 71
19 - 71
91.2 - 19

Вот этот вариант мне больше нравится, пусть подлиннее, но вроде бы логичнее и правильнее.
Январь, спасибо Вам большое.

[Татьяныч]

26 - 71
19 - 71
91.2 - 19

Здравствуйте.
Подниму тему.
Программа 1С: Предприятие 7.7.
Пытаюсь научиться не принимать НДС к расходам в автоматизированном режиме. Ничего не получается.
Делаю так:
1) Документ "авансовый отчет" - заполняю графы "сумма отчета" - 100 руб, "сумма отчета принятая" - 100 руб, "в т. ч. НДС" - 15,25 руб.
Проводка: Д 44 К 71 - 84,75 руб.
2) Далее ввожу на основании авансового документ "сч-фактура полученный" (если не вводить, то по подотчетнику программа считает сумму подотчета без суммы НДС и долг по нему висит 84,75 руб).
Проводка Д 19 К 71 - 15,25 руб.
3) Бухгалтерской справкой делаю проводку Д 91,2 (не принимаемые) К 19 - 15,25 руб.
4) итог: 19 счет закрылся, 15,25 руб. попали в непримнимае расходы, в расходы попало 84,75 руб.
5) Но вот когда начинаю формировать книгу покупок за месяц, эта введеная на основании сч-фактура в эту книгу так же попадает
На каком пункте нужно исправить действия?

[Январь]

2) Далее ввожу на основании авансового документ "сч-фактура полученный"

Вместо счета-фактуры сделайте еще одну проводку в бух.справке. (19 - 71)

[Татьяныч]

Спасибо!

[BorisG]

Пытаюсь научиться не принимать НДС к расходам в автоматизированном режиме.

А какая религия мешает его принимать?
ps: То, что написано в ветке выше - было давно и неправда.

[golyubov]

А у Вас есть счет-фактура для предъявления НДС по почтовым расходам? То флаг в руки

[BorisG]

То флаг в руки

Прежде, чем размахивать флагом, учим матчасть.
НДС к возмещению в ряде случаев берется и без счет-фактуры.

[Ириналап]

А мы делали в налоговую запрос по этому поводу и нам в ответе написали, что принимать по почтовым расходам НДС нельзя, раз нет счет-фактуры.Сколько мы не аргументировали свой ответ, но они с нами не согласились, что можно принимать НДС к вычеу.

[BorisG]

А мы делали в налоговую запрос

Могли и не спрашивать. Ибо позиция налоговиков известна.
Однако в налоговом кодексе написано иное, и суды с позицией налоговиков не соглашаются в практически 100% случаев.

И в конце концов, господа, перед тем, как писать, учите матчасть, и читайте форум.
Ситуауция тут обсуждалась не раз. Неужели это надо повторять сто раз?