перечисление задолженности по письму

[Аноним]

Здравствуйте, очень нужна помощь! Мы - розничная компания, оплачиваем поставленный нам товар по мере его реализации. Большая часть наших поставщиков скоропостижно закрывает свои фирмы (с которыми у нас заключен договор) и направляет нам письмо с просьбой перечислить задолженность за реализованный товар на счет другой фирмы. У главбуха возникают опасения, что поставщик является недобросовестным плательщиком налогов и при переводе нами денег на счета третьих фирм, в случае встречной проверки, у нас возникнут большие проблемы (НДС не будет зачтен, штрафы, пени и проч.). В связи с этим несколько вопросов: 1) вправе ли мы не платить на счета третьих фирм? может быть прописать это в договоре? 2) как платить, но без риска для себя? может быть должно быть не только письмо от поставщика, а что-то еще? 3) какими документами можно подтвердить добросовестность поставщика? Заранее спасибо за помощь.

[net]

Вообще- то правильно что у буха возникают таке вопросы. А постащики как закрывают фирмы:официально с ликвидацией или просто кидают?
Вообще арбитражка говорит что покупатель не отвечает за своего поставщика, но если у вас это регулярно, то вопросы у налоговиков возникнут. Если фирма ликвидировалась официально, то перечислять вы ей уже не можете, а если кинули, то .... Можно посоветовать сделать запрос в МНС о существовании такой фирмы (так советуют Минфин, МНС в своих письмах,) хоть какая-то бумага.

[Rh]

вправе ли мы не платить на счета третьих фирм?

Юридически, скорее всего, не в праве. Но, учитывая "статус" ваших поставщиков, судиться они не станут.

может быть прописать это в договоре

Можно. Но контрагенты могут от вас отвернуться.

2) как платить, но без риска для себя? может быть должно быть не только письмо от поставщика, а что-то еще? 3) какими документами можно подтвердить добросовестность поставщика?

Если бы кто знал! Совершенно точно недобросовестным будет поставщик, направивший письмо после своей ликвидации. В остальных случаях - как повезет.

[Николь]

В связи с этим несколько вопросов: 1) вправе ли мы не платить на счета третьих фирм? может быть прописать это в договоре? 2) как платить, но без риска для себя? может быть должно быть не только письмо от поставщика, а что-то еще? 3) какими документами можно подтвердить добросовестность поставщика? Заранее спасибо за помощь.

1. Вправе.
2.После оплаты по письму я составляю акт сверки взаиморасчетов. С-до расчетов на начало периода, возникновение обязательств, погашение задолженоости, саль-до расчетов на конец периода. Акт подписывается обеими сторонами. У меня часто случаются оплаты третьим лицам по письмам поставщиков. Актов сверки достаточно, чтоб вам спалось спокойно. И налоговая довольна и поставщик.
3. Никакими. Нет такого нормативного документа, обязующего нас проверять добросовестность поставщика при заключении с ним договора.

[Kvalex]

У главбуха возникают опасения, что поставщик является недобросовестным плательщиком налогов и при переводе нами денег на счета третьих фирм, в случае встречной проверки, у нас возникнут большие проблемы (НДС не будет зачтен, штрафы, пени и проч.).

А с чего вы решили, что проблемы будут у Вас? Скорее проблемы будут у постащиков, а Вы добросовестно выполнили свои обязанности. А то, что поставщик не платит налоги - вас это касаться не должно. А если он действует от имени несуществующей фирмы, т.е. обманывает вас - это уже уголовное дело, но тут конечно НДС Вам не зачтут поскольку фирма та уже не действующая т.е. реквизиты счета-фактуры указаны не верно даже, если вы все акты составите.

Я плачу по письму, а основанием для зачета долга в счет оплаты за постащика служит договор.

А добросовестность нужно не подствержать, а проверять, например, по ОГРН и ИНН,КПП.

[Svetlana_V]

Простым примером тут может быть- Финансовое поручение. А какие проблемы? Никаких проблем не вижу. Договор есть! Фин поручение есть! Счёт на оплату есть! А вот счёт фактура...? Ну это уже дело ответственности вашего поставщика.