 |
Здравствуйте! Получила письмо из налоговой о том, что не соответсвуют данные по доходам от реализации в налоговой декларации по налогу на прибыль за 9 мес. 2009 года с данными по реализации в декларации НДС. Подскажите пожалуйста, каким образом проверить это соответствие и какие строки должны быть одинаковыми в данных декларациях?
суммы выручки в декларации по прибыли и сумма выручки в декл по НДС, мож у вас безНДСные доходы были, которые не отражены в декларации по НДС?
или возвраты...
Влюбленность в себя не бывает мимолетной.
Были только доходы от переоценки валюты-положительная разница.Но ведь это внереализационные доходы.
так если на эту сумму разница - так и напишите ответ в налоговуюБыли только доходы от переоценки валюты-положительная разница
А во втором письме пишут о несоответствии данных о доходах формы 2 за 9 мес. и декларации по налогу на прибыль.
строки 010 (020) по 4-м декларация НДС (1,2,3,4кв) просуммируйте - если не было особых операций это и будет выручка без НДС (т.е. доход от реализации по прибыли)... соответственно если есть разница - ее и ищите из-за чего...
Выручка от реализации по НДС и Декларации на прибыль обычно должна совпадать, если нет реализации товаров необлагаемых НДС. Форма 2 может не совпадать если организация применяет несколько систем налогообложения: ОСНО, ЕНВД. УСН. Посмотрите что у вас на самом деле почему сумма реализации везде разная.
Проверила все декларации по НДС и сложила суммы выручки,всё сошлось.У нас был экспорт и в 4 разделе декларации по НДС я указала сумму налоговой базы по выпискам (полученная выручка была меньше на 106 у.е)из-за этого все пошло не так.А вот разницу между формой 2 и декларацией по прибыли пока не нашла.Может у кого-нибудь есть взаимоувязка показателей данных декларации по налогу на прибыль и отчета о прибылях и убытках.Буду очень признательна!
Пишите, какие суммы в "доходных" строках формы 2, и какие строки заполнены и чем в приложении 1 к листу 02 декл.по налогу на прибыль.
для начала строка 010 лист 02 "Доходы от реализации" декларации по прибыли у Вас не равны стр 010 ф.2 "Доходы и расходы по обычным видам деятельности" ??
Строки 010 листа 02 в декларации совпадают со стр. 010 формы 2 и стр.100 листа 02 декларации совпадает со стр. 140 формы 2. Не знаю где расхождения искать.
чтобы не плодить темы:
период 3 квартал 2006г.
НДС сдали к уплате 4067, потом сделали задним числом реализацию товара на 12000 (в т.ч. НДС 2160) чтобы на прибыль выйти. НДС тогда доплатили в бюджет, а уточненку сдать забыли.
вопрос: что делать?
варианты мои: 1. убрать из начисления за 3 кв. этот "лишний" НДС чтобы суммы как в налоговой шли, ведь срок камералки истек (3 года). Тогда в результате у меня будут расхождения: в декларации по НДС 1 выручка, а в Прибыли и фоме №2 другая
2. сдать уточненку за 3 кв. 2006г. по НДС - но есть ли смысл?
что делать-не знаю.. Уважаемые форумчане, подскажите что вы думаете?
Сегодня была в налоговой,отнесла пояснительную записку относительно расхождений между прибылью и НДС.А вот вопрос несоответствия доходов в декларации по прибыли и форме 2 остался открытым.Налоговикам не понравилась строка 090 Прочие доходы формы 2.У нас там отражена сумма полученной валютной выручки с валютного счета на рублевый. Как им правильно доказать что у нас доход именно тот который совпадает в строках 010 декларации и формы 2.?
На прошлой работе аудиторы тоже советовали сдать уточненку за период, к-рый в 3 проверяемых года уже не попадал. стали отправлять по контуру, а уточненка в лицевой у налоговой не села, потому решили оставить как естьСообщение от Лилия Н
чтобы не плодить темы:
период 3 квартал 2006г.
НДС сдали к уплате 4067, потом сделали задним числом реализацию товара на 12000 (в т.ч. НДС 2160) чтобы на прибыль выйти. НДС тогда доплатили в бюджет, а уточненку сдать забыли.
вопрос: что делать?
варианты мои: 1. убрать из начисления за 3 кв. этот "лишний" НДС чтобы суммы как в налоговой шли, ведь срок камералки истек (3 года). Тогда в результате у меня будут расхождения: в декларации по НДС 1 выручка, а в Прибыли и фоме №2 другая
2. сдать уточненку за 3 кв. 2006г. по НДС - но есть ли смысл?
что делать-не знаю.. Уважаемые форумчане, подскажите что вы думаете?
а зачем вам сейчас трогать 2006-й год?
а валютная выручка то за что?? она не относиться у Вас к выручке от обычных видом деятельности по БУ??
Валютная выручка от экспорта.Может глупый вопрос: а экспортная выручка относится к обычным видам деятельности в БУ?
ПБУ 9/99 "Доходы организации"
В карточке сч.91.1 отражена сумма 153 300 курсовые разницы и 4 661 558 покупка банком валюты. То есть мы в день поступления экспортной выручки продавали валюту банку и в выписке по рублевому счету я ставила сч. 91.1 правильно?
Дт 52 транзит.вал.сч. - Кт 62.22 - поступление валютной выручки от покупателя
Дт 52 текущий.вал.сч. - Кт 52 транзит.вал.сч. - перевод с транзитного на текущий, как вариант можно еще прогонять через 57.11 (Дт57.11-Кт52транз, Дт.52 тек. - Кт57.11)
Дт 57.1 - Кт 52 текущий валютный счет - продажа валюты банку за рубли
Дт 51 руб.сч. - Кт 57.1 - зачисление рублевого эквивалента проданной валюты
Дт57.1 - Кт91.1 или Дт91.2 - Кт57.1 - к/разницы в курсе ЦБ и курсе банка покупки валюты
Даааа.... забыла канешн
Дт62.11 - Кт90.1 - выручка от экспорта товара (либо оказания услуг иностр.покупателю) ;
Дт62.22-Кт62.11 - зачет аванса от иностр.покупателя
Дт 51 руб.сч. - Кт 57.1 - зачисление рублевого эквивалента проданной валюты. Так значит в рублевой выписке нужно было ставить сч.57.11?И тогда бы не было прочих доходов в виде выручки на сч. 91.1?
а как Вы поступление по рублевому р/с в банке то провели??
Провела на сч. 91.1
Сейчас перепровела валютную выписку Дт 57.1 Кт52
рублевую выписку Дт 51 Кт 57.1, в итоге получились красные цифры в ОСВ по Дт 57.11
пишите суммы поступлений/списаний и даты
у нас акт сверки же не сходится. по моим данным меньшая переплата, по их данным больше на 2160. что мне в акте сверки с налоговой указывать их цифру? а у меня пусть идет моя цифра да? эти расхождения ничем мне не грозят?На прошлой работе аудиторы тоже советовали сдать уточненку за период, к-рый в 3 проверяемых года уже не попадал. стали отправлять по контуру, а уточненка в лицевой у налоговой не села, потому решили оставить как есть
а зачем вам сейчас трогать 2006-й год?
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
