Аренда и НДС

[SvetkaKolp]

Добрый день. И ещё немного про аренду.
Не могли бы мне подсказать проводки по аренде.
1. Отдельным платежным поручением арендатор перечисляет арендную плату (без НДС) на единый счет 40101. К нам они поступают на карточку с буквой А
2. Отдельным платежным поручением арендатор перечисляет НДС на счет 40603. К нам они поступают на карточку с буквой Ц.
3. Я должна им выставлять счет-фактуру на какую сумму?

[BorisG]

Вопрос этот подробнейшим образом разжеван на форуме. Поиск рулит.

Со счет-фактурой вопрос более интересный.
Вы не арендодатель, доходов от аренды Вы не получаете, НДС на счет доходов от ПДД Вы получаете для консолидации платежей "в порядке исключения" ( (с) Т.Г. Нестереноко, еще с 2003 года, воз и ныне там)...
Так что прямой обязанности выставлять счет-фактуру у Вас нет.
С другой стороны, учитывая, что Вы являетесь плательщиком НДС и сдаете декларацию по НДС в части этих платежей, как налоговый агент, как налоговый агент и должны выставить счет-фактуру на всю сумму арендной платы с НДС.