Командировка в первый раз

[Allef]

Добрый день, уважаемые клерки. В первый раз съездил в командировку, теперь необходимо правильно её оформить, возникли след. вопросы:
1) Командировка длительностью с середины воскресенья по конец понедельника, сколько это дней - 2 или 1?
2) Необходим ли приказ директора, что он отправляется в командировку?
3) Был выделена сумма 4000 р, из них 1300 ушло на оплату проезда, каким образом оформить остальную сумму (заплатить НДФЛ)?
4) Можно ли приказом установить суточные > 100 р (насколько я помню это только для бюджетных организаций) и все списать на расходы, не уплачивая налог?
5) Если оплачивать налоги, то в какой день?
6) Как правильно вести записи в КДиР?
ООО, УСНО, 1 человек в штате

[Зета]

1) 2
2) нет, достаточно командировочного удостоверения
3) суточные 700 руб. в день, у вас это 700 х 2 = 1400, остальные верните в кассу
4) 700 руб. не облагается НДФЛ
5) какие налоги?
7) о чем? о командировке? пишете "командировка. проезд столько-то", "командировка. суточные столько-то". Если в 1С, то проводите авансовый отчет, она сама напишет, как надо.

[Allef]

Что значит "вернуть в кассу"? Деньги уже потрачены, я просто хочу провести их через бухгалтерию, т.е 4000 р на командировку, 1300 р на проезд + 1400 р на суточные, остается 1300 р. С них нужно НДФЛ заплатить? Если да, то когда это нужно сделать? Могу ли я указать, что мне по трудовому договору положены суточные больше, чем 700 р?

[Зета]

сверхнормативные суточные - это не просто сколько захотел, столько и потратил

а если бы это не вы ездили в командировку, а ваш работник. Потратил бы он ваши деньги как захотел бы, и сказал - удержите НДФЛ с меня. Вам понравилось бы?

Размер суточных устанавливается локальным нормативным актом по организации.

А вообще, если хотите попроще, то оставьте под отчетом эти деньги. Потом или перекроете чем-нибудь, или выдадите себе дивиденды по итогам года, НДФЛ с дивидендов 9%

[anbel]

Сутки, которые вы были в командировке одни. И списать на суточные можно только 700руб. Как доказать что у Вас командировка с середины дня? Невозможно.

[Зета]

anbel, суточные считаются за день отъезда и день приезда как за 2 дня

[Allef]

Зета, ездил все-таки я, а не сотрудник В общем понятно, вношу в КДиР 2700 р (проезд + суточные), а остальное выдам себе как дивиденд под НДФЛ 9% после квартала. Так можно сделать? Поясните, пжста, фразу "оставить под отчетом деньги"?

[Зета]

а остальное выдам себе как дивиденд под НДФЛ 9% после квартала

для выдачи дивидендов нужно вести бух.учет - или хотя бы составлять годовой баланс с помощью инвентаризации имущества и обязательств

Поясните, пжста, фразу "оставить под отчетом деньги"?

вы выдали себе из кассы 4000 руб. под отчет, отчитались за 2700, а остальные остались у вас под отчетом - вы как бы должны их вернуть в кассу, но срока нет для этого, или приобрести на них что-то для нужд организации и отчитаться с помощью авансового отчета

[Над.К]

Зета, ездил все-таки я, а не сотрудник

А Вы кто, простите, если не сотрудник?

[Allef]

Бух. отчёт ведется с тех пор, как появились средства на счету. Дивиденды платить придётся, такая формат расчетов с остальными учредителями.

[Над.К]

Бух. отчёт ведется с тех пор, как появились средства на счету.

бухучет от наличия средств на счету не зависит.

[Allef]

Разве недостаточно заплатить 9% НДФЛ для выплаты дивидендов?

[Andyko]

для чего достаточно/недостаточно?

[MakZym]

остальное выдам себе как дивиденд под НДФЛ 9% после квартала.

Вы з/п получаете? Пусть удержат из з/п и нет проблем.

[Над.К]

Allef, чтобы платить дивиденды надо как минимум иметь прибыль, которая и будет делиться. И знать величину чистых активов тоже надо.

[o-kravec]

Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, наш учредитель уехал за товаром в другую местность с другом на его автомобиле. Можно ли оформить командировку на учредителя и как оформить эту поездку с участием его друга, как водителя.
Достаточно ли будет оформить договор ГПХ (договор подряда)?

[Зета]

Можно ли оформить командировку на учредителя

нет
в командировку ездят работники

и как оформить эту поездку с участием его друга, как водителя.

можно оформить и с тем, и с другим договоры подряда, но это уже будет не командировка, т.е. ни суточных, ни оплаты проезда, ни ав.отчетов, ни т.п.
просто сумма оплаты "за все", и зарплатные налоги с этого

[o-kravec]

нет
в командировку ездят работники

можно оформить и с тем, и с другим договоры подряда, но это уже будет не командировка, т.е. ни суточных, ни оплаты проезда, ни ав.отчетов, ни т.п.
просто сумма оплаты "за все", и зарплатные налоги с этого

А если на сотрудника, если выехал утром, а вернулся вечером-за это можно начислить суточные (700)

[Andyko]

поиск по словам "однодневная командировка"

[o-kravec]

И еще вопрос, извините (первый раз с командировками): суточные снижают ли налоговую базу для исчисления налога на прибыль, и нужно ли со всех затрат в т.ч. суточных начислять налоги в ПФР, ФСС, ФФОМС, ТФОМС?

[Над.К]

С суточных взносы не платятся

[o-kravec]

С суточных взносы не платятся

Если взносы не платятся, то и налоговую базу для исчисления налога на прибыль не уменьшают. Я правильно поняла?
Спасибо.

[Andyko]

неправильно

[o-kravec]

неправильно

Тогда по бух.учету на 91,2?

[Andyko]

Нет, на счета учета затрат

[o-kravec]

С суточных взносы не платятся

А с остальных подтвержденных затрат?

[Andyko]

и с остальных

[o-kravec]

Скажите, пожалуйста, кто подписывает приказ о направлении в командировку единственного директора. Или Директор пишет: Прошу считать меня с такого-то по такое-то в командировке?

[o-kravec]

И еще, пожалуйста ответьте, если директор едит в командировку на машине (не арендуемого) и с водителем - не сотрудником; можно ли в авансовый отчет включить чеки на заправку автомобиля (не арендуемого)?

[Andyko]

нельзя