Списание товара

[Melindachelsi]

На счете 41 "висит" товар на 1,7 млн. рублей. Фактические его нет. Учредитель и директор в курсе. Товар - яйцо. Висит уже 1,5 года. Почит разные варианты выхода из ситуации выделила несколько:

1) Продажа товара. Следовательно налогообложение: налог на прибыль с наценки; НДС с суммы продажи.
2) Списание товара. А вот здесь для меня все смутно: и с налогами, и с документальным подтверждением, и с фактическим осуществлением в программе.

Помогите, пожалуйста.

[Анжелика Ник]

срок годности у яиц сколько? или вы продавать старым периодом будете и сдавать уточненки?

[Melindachelsi]

Можно на срок годности закрыть глаза. Хотелось бы варианты с текущим периодом.

[Анжелика Ник]

вы меня простите, но яица которые на складе лежат 1,5 года продавать в текущем году... мне кажется у любого проверяющего вопросы возникнут

[Melindachelsi]

Ну захотел покупатель купить такие яйца. Это вообще не суть вопроса. Да и по первому варианту мне все более или менее ясно. А вот перспективы и возможность осуществления второго варианта меня интересуют гораздо больше.

[Январь]

Ну захотел покупатель купить такие яйца

На 1,7 млн. тухлых (я даже предствить боюсь в каком состоянии) яиц?
Лучше инвентарицию проведите и спишите выявленную недостачу...

[Melindachelsi]

Январь, дак я и пытаюсь уже битый час выпросить перспективы и практическое осуществление варианта с инвентаризацией, только в варианте "испортились", а не "исчезли"

[Лора]

А покупатель согласный купить уже есть или это так, рассуждения-планы ???
Я бы тоже провела инвентаризацию и или как недостачу, или как утилизацию просроченного продукта.. Мне бы так спокойнее было, имхо-имхо..

[Январь]

перспективы и практическое осуществление варианта с инвентаризацией, только в варианте "испортились", а не "исчезли"

Сличительная ведомость (ИНВ-19) + Акт о порче (ТОРГ-15), яйцо штука нежная, бьется легко, например. Ну и сроки годности учесть.
По яйцам нормы естестенной убыли есть, в пределах которых можно расходы для налога на прибыль учесть.
94 - 41
44 - 94 в пределах норм. Поскольку у вас получится исправление ошибок прошлых лет, что 91.2 - 94
91.2 - 94 сверх норм

[Лора]

Я бы за час уже поиском по форуму хотя-бы воспользовалась ..
Есть темы про утилизации Есть статьи

[Melindachelsi]

Я бы за час уже поиском по форуму хотя-бы воспользовалась ..

Воспользовалась насколько смогла, но опасаюсь сделать ошибочные выводы, а сумма существенная

[Аноним]

Если орг-ция на ОСНО, не забудьте с суммы сверх норм естеств. убыли нужно восстановить НДС.

[Andyko]

на каком основании?

[Елена_11]

А что??? Закупается, что бы обкидать "врага"...
Что здесь такого??