Добрый день, прошу помочь разобраться в ситуации. Клиент оплатил во 2 квартале авансовый платеж за тур в размере 50%. Практически все деньги перечислены туроператору также в качестве авансового платежа. Оставшуюся сумму клиент планирует оплатить в 3 квартале. Т.е. по факту доход в виде АВ мы получим в 3 квартале. А формально всю сумму аванса мы должны поставить в доход во 2 квартале? А потом еще раз платить налог с АВ в 3 квартале? Агентство на УСН, 6%.
При УСНО, что получили, то и налогооблагаемый доход.
Т.о. во 2-м квартале вы ставите в доход первые 50%, в 3-м - вторые 50 %.
P.S. а вы не по агентской схеме работаете случайно, может это и не ваш доход!?
Творю, но за последствия не...
По агентской. До сих пор платежи от клиента и наши туроператору находились в рамках одного отчетного периода, и мы признавали доход в день получения денег в кассу на основании отчета агента. А как тут быть, я не пойму...
Теперь я не пойму. Вы деньги от туриста получаете как агент или принципал?
Творю, но за последствия не...
Как агент
так значит вы признаете в доходах только сумму своего вознаграждения.
Если вы принципалу перечисляете за минусом своего вознаграждения, то в доходах признаете ту сумму, которую оставили себе.
Творю, но за последствия не...
Ок, спасибо! Таким образом, получается, что во 2 квартале мы учитываем 50% от суммы агентского вознаграждения по этой сделке, и в 3 - 50%. Но отчет агента я буду делать только в 3 квартале на всю сумму сделки, и туроператор подпишет мне его тогда же. Получается, что во 2 квартале в качестве первичного документа, подтверждающего доход, я укажу отчет, который пока еще в природе не существует?
ПП и бухсправка.в качестве первичного документа, подтверждающего доход
Творю, но за последствия не...
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием
