Тема: Договор аренды

Добрый день!!
Помогите разобраться, у нас договор аренды долгосрочный до 2015 года с ФТ-Центр. В 2008 году было передано доп. соглашение на увеличение арендной платы, в последствии только 04.03.2010 был подписан и зарегистрирован. 31.03.2010 арендодатель выставил мне акт и с/ф на сумму 7 000 000 рублей перерасчет аренды за период 2008 и 2009 года.
Далее было подписано соглашение о реструкторизации на 1 год.
Я решила затраты эти повесить на 97 счет на 1 год, только вот сейчас уже сомневаюсь,недолжна ли я была повесить до окончания срока договора аренды???

Помогите пожалуйста!!

Если перерасчет за 2008-2009 год, то причем тут РБП и срок окончания договора?

срок окончания 2015

Просто если сразу все принять будет огромный убыток поэтому я и решила на 97

Просто если сразу все принять будет огромный убыток

Так если он получается убыток, значит получается
Я правильно поняла, что эта сумма относится в прошедшим уже годам, а не доплата за весь срок аренды?

да это к прошлым периодам перерасчет.

Я так и непоняла что мне делать,относить на 97 или всесразу списать?? Там будет и НДС к возмещению,это 100% камералка.

относить на 97 или всесразу списать??

97 - это расходы будущих периодов, а у вас прошлых.

Там будет и НДС к возмещению,это 100% камералка.

Счет-фактуру то вы сейчас получили? Раньше не было у вас права на этот вычет. А вот расходы по аренде надо было начислять в соответствии с условиями договорами

А на каком основании я должна была их начислять, если это было оговорено доп. соглашением кот. не было подписано до марта 2010 г.
А договор аренды в кот. прописана сумма вот ее и принимала.

Ну так в и при таком оформлении бумаг - не будущих периодов это расходы, а убытки прошлых лет, выявленные в отчетном
91 - 60
По прибыли текущим периодом можете учесть

А НДС принимать??

А НДС принимать??

ИМХО, да, текущим периодом (по дате получения счета-фактуры)

и ждать получается камералку??

и ждать получается камералку??

Если к возмещению, то конечно. Одним счетом-фактурой вся сумма?
Другой вариант - не заявлять вычет, но не думаю, что ваше руководство готово подарить столько НДСа государству

да вот оно то и не хочет!! Я за, все равно в полной сумме не возместят. Спасибо огромное за помощь.

Сообщение от Люлечек

да вот оно то и не хочет!! Я за, все равно в полной сумме не возместят. Спасибо огромное за помощь.

Хорошо ты за свою фирму радеешь. Сколько там НДСа в 7 миллионах сидит?
И на основании чего не возместят, если чисто все?

они никогда в полной сумме не возмещают.
Пишут типа тра ля ля приняли решение возместить вместо 10 рублей 3 рубля.

Сообщение от Люлечек

они никогда в полной сумме не возмещают.
Пишут типа тра ля ля приняли решение возместить вместо 10 рублей 3 рубля.

Не знаю, не знаю. Мне всегда возмещали, сколько заявлял. Ну, не миллионы, конечно.

Помогите, пожалуйста! Обнаружила, что не провели расходы по договору аренды в 2008 году. Как исправить ошибку?

Обнаружила, что не провели расходы по договору аренды в 2008 году. Как исправить ошибку?

Провести. Через 91.

И сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2008 год?

И сдать уточненную декларацию по налогу на прибыль за 2008 год?

По желанию. Расходы можно и в текущем периоде учесть

Т.е. согласно абз. 3 п. 1 ст. 54 НК РФ с 01.01.2010 я имею право провести расходы по аренде в текущем квартале
Я правильно понимаю, что в БУ будут проводки:
Д 91.02 (Убытки прошлых лет) K 60.1 сумма аренды без НДС
Д 19 К 60.1 сумма НДС ?
Простите неразумную, а какие проводки будут в НУ, если организация занимается торговой деятельностью?

Я правильно понимаю, что в БУ будут проводки:
Д 91.02 (Убытки прошлых лет) K 60.1 сумма аренды без НДС
Д 19 К 60.1 сумма НДС ?

Да

какие проводки будут в НУ, если организация занимается торговой деятельностью?

Так засисит от того, какие вы вообще используете, для НУ нет утвержденного плана счетов. Попасть должно в тот вид расходов, в который бы попали обычным путем