Добрый день...
Клиент оплатил нам услуги на наш р/с 17.09.04, а документы на эту сумму (счет-фактуру, акт и счет) попросил выставить датой раньше 31.08.04..
подскажите пожалуйста когда зачитывать эту счет-фактуру и начислять НДС в бюджет?
запуталась совсем...мы всегда работали по 100% предоплате, а тут совсем по другом...
31.08.04 если НДС по отгрузкекогда зачитывать эту счет-фактуру и начислять НДС в бюджет?
17.09.04 если НДС по оплате
то есть моментом оказания нами услуг покупателю являеться дата поступления денег на наш р/с?
так?
Нет, не так. Моментом оказания услуг в любом случае будет 31.08.04. А вот моментом определения налоговой базы по НДС может быть как момент оказания услуги, так и момент оплаты этой услуги заказчиком (в зависимости от принятой вами учетной политики).
у нас учетная политика по НДС по оплате..
проверьте пожалуйста правильные проводки:
д.62.1 кт.90.1.1 - 31.08 (акт)
д.90.3 кт 76.Н.1 - 31.08 (сч-фактура) Начислен НДС по неоплаченной услуги
д.76.Н.1 кт 68.2 - 17.09 (дата получения денег на р/с)
формир.книги продаж, начислен НДС...
так?
Последний раз редактировалось Woda; 17.10.2004 в 15:22.
Да, всё верно.
спасибо большое за помощь
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
