Тема: ндс с аванса

Бухгалтера, подскажите как быть. К нам перечислили на счет большой аванс и соответственно нужно заплатить ндс с аванса. Но это нереально сильно большой аванс. Мне знакомый подсказал, что вроде по новым правилам можем и мы сами кому-нибудь скинуть предоплату (аванс) и таким образом избавимся от лишнего налога. Мне скинули ссылочку на статью п.12 ст. 171 НК Рф (у покупателя,который перечислил аванс, появляется право на вычет НДС, корреспондирующее с обязанностью продавца заплатить НДС с аванса. Т.е. если я сейчас скину предоплату по договору некой фирме, я могу избавится от большого налога? И если да, то какие документы соответственно мне необходимы? Мне нужно забирать у них счет-фактуру на перечисленные нами деньги (а для них полученный аванс)?
И еще такой вопрос раньше мы выписывали счет-фактуру на аванс для себя, а покупателям ничего не предоставляли, нужно ли это сейчас?

Закон один для всех, а это значит, что если вам перечислили аванс и вы с него платите налог, выдаете с/ч на аванс покупателю данную сумму перечислевшего, то и вы можете сделать точно так же.
для этого просто надо иметь договор с компанией, в котором будет разбиение на такие ававнсы и эта компания выдает вам с/ф на ававнс, которую вы и ставите на вычет

А что,собственно,считать авансом?
Слово "аванс","предоплата,частичная оплата" в платежке?
Сальдо Кт оставшееся сч 62.
Или и то и другое?
И еще: ИП не ведет БУ,и сальдо может не быть у него(нет оборотки) с покупателем...то налоговая наверно и не вычислит сама нашу задолженность покупателю... Или сальдо здесь ни к селу ни к городу..?
Дело в том,что нам перечислили
по счету за товар(нет слов "аванс") 15 .02.10г,
реализация - 1.08.10.
Так тут есть аванс или нет?
Спасибо.

Спрошу в этой же теме.

У нас сложилась следующая ситуация. Нам поставили товар по одной спецификации, мы за него рассчитались не полностью, но заплатили аванс уже по другой спецификации. Т.е. в разрезе договоров у получается все нормально, но вот в разрезе спецификаций мы получаем двойной вычет по НДС (с не полностью оплаченного товара по спецификации №1 и с аванса по спецификации№2).

Корректно ли это? Или при проверке это встанет нам боком

если у вас это спецификации по разному товару, то вычет по ндс совсем не 2-ой. По 1-й специфик. вам товар уже поставили, и отдали док-ты (сч/ф и накладную) - вот вычет один по первому товару.
по 2-ой специфик., если вы работаете по авансам, принимаете аванс по ндс на вычет, при поставке товара и получения на руки с/ф на реализацию - ндс к восстановлению с аванса и к вычету с реализации - вот вычет №2 по второму товару.

Сообщение от Таня GH

А что,собственно,считать авансом?
Слово "аванс","предоплата,частичная оплата" в платежке?
Сальдо Кт оставшееся сч 62.
Или и то и другое?
И еще: ИП не ведет БУ,и сальдо может не быть у него(нет оборотки) с покупателем...то налоговая наверно и не вычислит сама нашу задолженность покупателю... Или сальдо здесь ни к селу ни к городу..?
Дело в том,что нам перечислили
по счету за товар(нет слов "аванс") 15 .02.10г,
реализация - 1.08.10.
Так тут есть аванс или нет?
Спасибо.

аванс - это получение предварительной оплаты за поставляемый в будущем товар/работы/услуги. И не важно учли вы его или нет, аванс останется авансом.

Сообщение от Rain8

если у вас это спецификации по разному товару, то вычет по ндс совсем не 2-ой. По 1-й специфик. вам товар уже поставили, и отдали док-ты (сч/ф и накладную) - вот вычет один по первому товару.
по 2-ой специфик., если вы работаете по авансам, принимаете аванс по ндс на вычет, при поставке товара и получения на руки с/ф на реализацию - ндс к восстановлению с аванса и к вычету с реализации - вот вычет №2 по второму товару.

А если товар один и тот же? По сути спецификации отличаются только количеством.

Т.е., например, 1я спецификация (товар1 - 5шт, товар2 - 3шт, товар3 - 10шт), 2я спецификация (товар1 - 10шт).

Если смотреть по договору, то у нас перед поставщиком нет не дебетовой, не кредитовой задолженности. Однако НДСа мы возмещаем на 150% от НДСа нашего оборота.

hums, какой товар - значения не имеет, если это по двум разным специф., значит это две разные сделки, а следовательно все как в посте #6. ТОлько если 2-я спецификация не замещает 1-ю, например как доп. соглашение, но по вашему примеру - это не так.
про 150% я не поняла, у вас к возмещению из бюджета? и про какой оборот речь?

Rain8, благодарю за ответ. Если Вас не затруднит, не могли бы Вы дать название или ссылочку на документ, который устанавливает такой порядок. Найти никак не получается.

А про 150% и НДС, не обращайте внимания. Это к концу недели мозги кипят

Добрый день. Подскажите, пожалуйста, у меня на начало года введены начальные остатки по 62.2 и 76АВ. Сделала возврат денег-62 закрылся, а как закрыть 76АВ? бух справкой или операцией введённой в ручную? Спасибо

а как закрыть 76АВ? бух справкой или операцией введённой в ручную?

Запись в книге покупок

Регистрацией авансового сф в книге покупок.

Покупки не было, был возврат ден.ср-в, и с/ф нет-были введены остатки на начало года, до этого бух. велась на бумажных носителях. Заранее спасибо.

Покупки не было, был возврат ден.ср-в, и с/ф нет

Вы получили от покупателя аванс? Ничего ему не продали и вернули аванс обратно, так?
НДС, который вы начислили при получении аванса, при возврате идет к вычету. Вычеты - это книга покупок.
Запись туда делается на основании выписанного ранее счета-фактуры на аванс полученный

Спасибо, я думала что именно в этой ситуации делается как то по другому. Перестраховка не кому ещё не мешала)

Скажите я не бухгалтер но мне нужно знать следующее
организация работающая с НДС покупает товар у организации без НДС перепродает его с НДС. с какой суммы мы платим НДС только с прибыли или со всей суммы? заранее спасибо.

организация работающая с НДС покупает товар у организации без НДС перепродает его с НДС. с какой суммы мы платим НДС только с прибыли или со всей суммы?

Со всей

и еще один вопрос услуги по ремонтав оргтехники как облагаются НДС? спасибо

и еще один вопрос услуги по ремонтав оргтехники как облагаются НДС?

По разному бывает