Руководство собралось отправить сотрудника ( HR) в командировку в "содружественную" компанию на Украину и в Казахстан.
Оформлять планируем как договор на оказание консультационных услуг или на предоставление первонала.
после беглого прочтения форума и Консультанта мои мысли по этому вопросу таковы:
1) НДС
объекта налогообложения НДС не возникает, т.к. применяем
ст. 148. п 4.
Получается должны вести раздельный учет НДС. Но если разделить оплату по договору на стоимость услуг и возмещение расходов, связанных с командировкой сотрудника, то раздельный учет не нужен.
Декларацию по НДС заполняем в обычном порядке.
2) Прибыль.
По Украине начисляем в обычном порядке.
по Казахстану действует конвенция и есть риск удержания дохода налоговоым агентом.
Поскажите, пож-та, где ошиблась или что пропустила.
Спасибо
