проводка помогите!!!!

[Ягодка73501505]

через кассу заведения возвратили сумму студенту за обучение(группа не сформировалась) по кассе проводки сделала дт 220104510 кт221003660 в кассу, дт20503560 кт 220104610 - студенту на руки отдали,Касса идет.А по выписке с казнач. сумма возврата сидит в выплатах с кода дохода. Какую проводку еще надо дать???интерисует также косгу.....(уменьшить доход????221003560/220101610, и снять начисление дох - 240101130/220503660????? права ли я??)

[Anton N.]

через кассу заведения возвратили сумму студенту за обучение(группа не сформировалась) по кассе проводки сделала дт 220104510 кт221003660 в кассу, дт20503560 кт 220104610 - студенту на руки отдали,Касса идет.А по выписке с казнач. сумма возврата сидит в выплатах с кода дохода. Какую проводку еще надо дать???интерисует также косгу.....(уменьшить доход????221003560/220101610, и снять начисление дох - 240101130/220503660????? права ли я??)

Раз вы делали до этого начисление дохода проводкой 2.205.03.560 - 2.401.01.130, то теперь сторнируйте начисленный доход (той же проводкой, только со знаком минус). Далее я так понимаю у вас было поступление денег по ПКО от студента 2.201.04.510 - 2.205.03.660. Вы их сдали в банк 2.210.03.560 - 2.201.04.610. Когда деньги прошли по выписке вы их провели 2.201.01.510 - 2.210.03.660, с одновременной проводкой по заб. счету 17, КОСГУ 130. Теперь вы получаете наличку в кассу. Сначала списываете с лицевого счета 2.210.03.560 - 2.201.01.610. Одновременно с этой проводкой, вы делаете проводку по заб. счету 17, КОСГУ 130. Далее приходуете в кассу 2.201.04.510 - 2.210.03.660. Затем уже вы ему выдаете по РКО 2.205.03.560 - 2.201.04.610. И 205-й счет, и счет кассы закрываются.

[Ягодка73501505]

Раз вы делали до этого начисление дохода проводкой 2.205.03.560 - 2.401.01.130, то теперь сторнируйте начисленный доход (той же проводкой, только со знаком минус). Далее я так понимаю у вас было поступление денег по ПКО от студента 2.201.04.510 - 2.205.03.660. Вы их сдали в банк 2.210.03.560 - 2.201.04.610. Когда деньги прошли по выписке вы их провели 2.201.01.510 - 2.210.03.660, с одновременной проводкой по заб. счету 17, КОСГУ 130. Теперь вы получаете наличку в кассу. Сначала списываете с лицевого счета 2.210.03.560 - 2.201.01.610. Одновременно с этой проводкой, вы делаете проводку по заб. счету 17, КОСГУ 130. Далее приходуете в кассу 2.201.04.510 - 2.210.03.660. Затем уже вы ему выдаете по РКО 2.205.03.560 - 2.201.04.610. И 205-й счет, и счет кассы закрываются.

у нас студен оплатил через р/с2.201.01.510/2.205.03.660
2.210.03.560/2.201.01.610 уменьш дохода
2.201.04.510/2.210.03.660 ПКО
2.205.03.560/2.201.04.610 РКО........еще какую проводку дать?????

[Anton N.]

если вы начисление дохода не делали, то больше никакую. Вы вернули ранее поступившие деньги, только вернули не безналом, а наличкой... Просто повторюсь еще раз - когда вы делаете проводку по кассовому поступлению на счет 20101, а также списанию с него, то дополнительно делается проводка по забалансу 17, где и указывается КОСГУ 130.

[Аноним .]

А что где-то указано что по 17 забалансовому счету проходят только доходные КСОГУ, а по 18 только расходные КОСГУ?

[Anton N.]

А что где-то указано что по 17 забалансовому счету проходят только доходные КСОГУ, а по 18 только расходные КОСГУ?

Как бы да...

17 «Поступления денежных средств на счета учреждения»
Счет предназначен для учета поступлений денежных средств на банковские счета учреждений в разрезе кодов классификации доходов бюджетов Российской Федерации, возврат указанных поступлений, а также поступлений бюджетных средств от главных распорядителей (распорядителей) получателям бюджетных средств, отражаемых в корреспонденции с кредитом счета 020103610 «Выбытия денежных средств учреждения в пути», соответствующих счетов аналитического учета счета 030404000 «Внутриведомственные расчеты». Аналитический учет по счету ведется в Многографной карточке.

Т.е. по 17 - поступление/возврат доходов, по 18 - кассовый расход/восстановление кассового расхода...

[Аноним .]

Как бы да...

Т.е. по 17 - поступление/возврат доходов, по 18 - кассовый расход/восстановление кассового расхода...

Спасибо а то мы 17 и 18 как бы не пользовались, только в приложении к балансу расшифровывали.

[Ягодка73501505]

если вы начисление дохода не делали, то больше никакую. Вы вернули ранее поступившие деньги, только вернули не безналом, а наличкой... Просто повторюсь еще раз - когда вы делаете проводку по кассовому поступлению на счет 20101, а также списанию с него, то дополнительно делается проводка по забалансу 17, где и указывается КОСГУ 130.

сейчас выяснилось что бухгалтер работавший до меня...т.к. я не давно....просто уменьшила приход денег на эту сумму возврата
т.е вместо 2.201.01.510/2.205.03.660 -5000, провела 2.201.01.510/2.205.03.660 - 3000.(2000 возврат) сейчас как мне уменьшить доход????

[Anton N.]

сейчас выяснилось что бухгалтер работавший до меня...т.к. я не давно....просто уменьшила приход денег на эту сумму возврата
т.е вместо 2.201.01.510/2.205.03.660 -5000, провела 2.201.01.510/2.205.03.660 - 3000.(2000 возврат) сейчас как мне уменьшить доход????

Это как это она уменьшила по банку сумму... Сколько в выписке стояло, столько она и обязана была поставить... Я вас что-то не пойму, он заплатил 5000? Сколько ему вернули? 2000? 5000? На сумму оплаты начисление делалось Дт 205 - Кт 401 (либо 10604)?

[Anton N.]

Спасибо а то мы 17 и 18 как бы не пользовались, только в приложении к балансу расшифровывали.

как же у вас банк разносился? по 220101 и всё? вы там ничего не путаете? 17 и 18 для внебюджета применяются... Как-то я не представляю как вы без них работали...

[Gennady1970]

как же у вас банк разносился? по 220101 и всё? вы там ничего не путаете? 17 и 18 для внебюджета применяются... Как-то я не представляю как вы без них работали...

Ну только если все ведется в ручную. Программно (независимо от программы) отражение на 17 и 18 формируются в автомате.

[Ягодка73501505]

сейчас выяснилось что бухгалтер работавший до меня...т.к. я не давно....просто уменьшила приход денег на эту сумму возврата
т.е вместо 2.201.01.510/2.205.03.660 -5000, провела 2.201.01.510/2.205.03.660 - 3000.(2000 возврат) сейчас как мне уменьшить доход????

зачем.....приход денег всего 5000 от нескольких студентов(2000-оплата того студента который не учился)...вот она за минусом 2000
проводит приход на р/с....вот у меня сейчас и не сходится сумма по выписке....благо это было в мае еще Программа не 1С....собираюсь с нг внедрить....сейчас исправлю приход денег чтобы шло с поступлением по выписке и дальше как было ранее сказано

[Anton N.]

зачем.....приход денег всего 5000 от нескольких студентов(2000-оплата того студента который не учился)...вот она за минусом 2000
проводит приход на р/с....вот у меня сейчас и не сходится сумма по выписке....благо это было в мае еще Программа не 1С....собираюсь с нг внедрить....сейчас исправлю приход денег чтобы шло с поступлением по выписке и дальше как было ранее сказано

Ну я вам в третий раз повторяю, что если не делалось начисление этого дохода (как услуга или как вы для других студентов начисляете, проводка Дт 20503 - Кт 40101 или 10604), то с учетом вами же написанных проводок ничего больше не надо. Т.е. было отражено поступление денежных средств, после чего их возврат (только разными путями). Итого - 20101 счет закрыт, 20104 закрыт, 21003 закрыт, 20503 закрыт, начисления по 401 не было...

[Ягодка73501505]

Ну я вам в третий раз повторяю, что если не делалось начисление этого дохода (как услуга или как вы для других студентов начисляете, проводка Дт 20503 - Кт 40101 или 10604), то с учетом вами же написанных проводок ничего больше не надо. Т.е. было отражено поступление денежных средств, после чего их возврат (только разными путями). Итого - 20101 счет закрыт, 20104 закрыт, 21003 закрыт, 20503 закрыт, начисления по 401 не было...

Спасибо.