В 2009 году, только уставный капитал, доходов и расходов не было.
В январе-марте доходов, расходов не было.
В апреле, мае доходов, расходов не было.
В июне произведены расходы в сумме 2440 руб. (2340 отражается в налоговом учёте, 100 руб. нет, так как это штраф)
По данным НУ и БУ учёта в анализе налогового учёта указано, что у меня налог начисляется на отрицательную сумму - 2440 руб ( так, как это расходы)
ПРИБЫЛЬ ( - 2440 (БУ))
( - 2340 (НУ))
РАСЧЕТ НАЛОГА х 20%
РАСЧЕТ НАЛОГА ПО БУ (- 488 )
КОРРЕКТИРОВКА (468 с +)
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ НУ ( - 468)
НАЛОГ НА ПРИБЫЛЬ БУ С УЧЁТОМ КОРРЕКТИРОВКИ (-20)
Подскажите, с отрицательной суммы можно рассчитывать налог на прибыль и потом разносить по счетам?
В 1С думают, что можно. Я 5 ый день прошу ответить, что мне делать, а они мне пишут, что письмо у них на рассмотрении.
Вот тебе и новая 8 -ка. Ужас
В оборотке так (обороты за период)
91 Прочие доходы и расходы Дт 2440,00 Кт 2440,00
91.02 Прочие расходы Дт - Кт 2 440,00
91.09 Сальдо прочих доходов и расходов Дт - Кт 2 440,00
99 Прибыли и убытки Дт 2460,00 Кт 488,00
99.01 Прибыли и убытки (за исключением налога на прибыль) Дт 2440,00 Кт -
99.02 Налог на прибыль Дт20,00 Кт 488,00
99.02.2 Условный доход по налогу на прибыль Дт - Кт 488,00
99.02.3 Постоянное налоговое обязательство Дт 20,00 Кт -
09 Отложенные налоговые активы Дт 468,00 Кт -
В 1 С не отвечают, помогите Вы мне пожалуйста
