Уточненка по прибыли

[listik]

Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста. Дело все в том, что буквально вчера сдала декларацию по налогу на прибыль, бух баланс и отчет о прибылях и убытках. А уже сегодня обнаружила ошибку в декларации по налогу на прибыль (у меня в строку 210 не проставилась сумма начисленная к уплате за 1 квартал, потом как оказалось я должна была вбивать ее вручную), я уже оплатила даже, и соответственно у меня будет переплата по налогу на прибыль, а это я так понимаю не страшно. Я так понимаю теперь мне надо как можно скорее сдать уточненку по налогу на прибыль, номер корректировки будет 1? И как быть с бух балансом и отчетом о прибылях и убытках, по ним как я понимаю уточненки не подаются???

Очень жду ваших комментариев, заранее спасибо.

[Январь]

Да, про прибыли уточненку подайте, корректировка 1
А на бух.отчетность у вас эта ошибка как повлияла?

[listik]

У меня текущий налог на прибыль неправильно стоит в отчете о прибылях и убытках и в бух балансе нераспределенная прибыль неверно и кредиторская задолженность по налогам и сборам тоже неверно, из-за того, что декларацию по прибыли неверно сделала изначально

[Январь]

Уточненки по бух.отчетности не сдаются.
Июлем все корректировки по проводкам сделайте

[listik]

А какие корректирующие проводки надо сделать?

[Январь]

А какие корректирующие проводки надо сделать?

Вы лишний налог начислили (99 - 68)? Сторнируйте.

[listik]

Я никогда с этим не сталкивалась.
Например я на конец июня месяца ввела операцию, где отразила
- налог на прибыль, зачисляемый в ФБ - 2000 Дт 99.2.3 Кт 68.4.1;
- налог на прибыль, зачисляемый в бюджет субъекта РФ - 18000 Дт 99.2.3 Кт 68.4.1.
Итого налог на прибыль: 20000
07.07 я оплатила:
- налог на прибыль, зачисляемый в ФБ - 2000 Дт 68.4.1 Кт 51;
- налог на прибыль, зачисляемый в бюджет субъекта РФ - 18000 Дт 68.4.1 Кт 51.
Затем я исправила декларацию по налогу на прибыль и у меня должно быть:
- налог на прибыль, зачисляемый в ФБ - 1000
- налог на прибыль, зачисляемый в бюджет субъекта РФ - 10000
Итого налог на прибыль: 11000.
В июле мне надо сделать сторно на какую сумму, каким числом? и проводки будут Дт ??? Кт ???
Подскажите пожалуйста.

[Январь]

99.2.3

Уверены, что 99.2.3, это не постоянное налоговое обязательство у вас?

В июле мне надо сделать сторно на какую сумму

На лишнюю Сколько всего налога на прибыль получилось за 1 полугодие? (строка 180 листа 02) и сколько начислили?

и проводки будут Дт ??? Кт ???

99 - 68 (сумма с минусом)

[listik]

99.2.3 - это постоянное налоговое обязательство. А надо на какой-то другой счет ставить?
В остальном в целом поняла, спасибо вам огромное.

[Январь]

А надо на какой-то другой счет ставить?

99.2.1

[listik]

А что тогда отражается на счете 99.2.3? Почему его нельзя использовать?

[Январь]

А что тогда отражается на счете 99.2.3?

То, что там и написано - постоянное налоговое обязательство
Вы ПБУ 18 применяете?

[listik]

Нет, не применяем, у нас очень малое предприятие пока

[Январь]

Нет, не применяем

Тогда и про ПНО вам беспокоиться не надо.

[listik]

Понятно, получвается я и это неправильно делала. Я исправлю, там искажений никаких не получится нигде?