Удержание из з/п и книга ДиР.

[я учусь]

Кто знает, посоветуйте!
Фирма на УСН,Доходы-расходы.
Как отразить удержание перерахода по моб. связи из з/п сотрудника в книге ДиР?

[Andyko]

с какой целью?

[я учусь]

Фирма использует корпоративную моб. связь. Иногда сотрудники используют моб. связь в личных целях. Соответственно нужно либо заплатить с этого НДФЛ (что не хочется), либо удержать из з/п. З/п перечисляем на карточки.
Если удержали из з/п -т о в книге ДиР какую сумму писать: з/п начисленную, так в платежке сумма=з/п-перерасход?

[Andyko]

я учусь, так Вы отражением зарплаты интересуетесь или удержания?
Зарплата в расходы попадает выплаченная, вы её и выплатили всю начисленную:
часть на руки
часть в виде ндфл
часть в виде оплаты связи.

При этом расходы связи вам в расходы идут только в части оплаченных вами, но не вашими сотрудниками.

[я учусь]

А на цифрах, можно?

З/п=1000 на руки (уже без НДФЛ)
Перерасход возмещаемый сотрудником-200

В платежке =800 (выплата з/п с удержанием перерасхода по моб.связи)
В книге ДиР=1000

[Andyko]

да

[я учусь]

Так вот и смущает, что сумма в платежке не будет соответствовать сумме в Книге ДиР. Не нужно ли оформить это как то иначе?

[Andyko]

иначе по сравнению с чем?

[я учусь]

С энтим:

В платежке =800 (выплата з/п с удержанием перерасхода по моб.связи)
В книге ДиР=1000

[Andyko]

я не вижу никакого оформления, по сравнению с которым можно б было что то сделать иначе

[degna]

в книгу автоматически попадет только сумма по платежке, то есть 800 рублей

[я учусь]

А учесть в расходах мне надо 1000 и как быть? Получить с сотрудника его перерасход по моб. связи ч/з кассу?

[degna]

по моб. связи ч/з кассу?

а у вас это возмещение будет доходом?

[Andyko]

я бы для начала спросил об основаниях для удержания

[slimtimys]

в расходы в книге ДиР ставите зарплату по ведомости, а ваш оператор сотовой связи вам должен давать документы на свои услуги сумму из которых вы и ставите в расход.....(начисленные и уплаченные)