освобождение от НДС (восстановление сумм налога)

[gNus]

ИП на ОСНО, розничная торговля
в 1 квартале реализовала товаров на 33,8 тыс, в т.ч. НДС(18%) 5 тыс
НДС от поставщиков 8 тыс. (как товар, так и оборудования для торгового места)
со 2 квартала ИП подал заявление на освобождение от НДС, налоговая хочет, чтобы НДС в 1 квартале был восстановлен

имеющийся НДС:
оборудование 3 тыс
товары 4,7 тыс
банковские услуги 0,3 тыс

я прочитала, что должен быть восстановлен НДС с непроданных товаров, как быть с оборудованием?

в общем, помогите пожалуйста

[AZ 2]

как быть с оборудованием

если это ОС, то с остаточной стоимости

[AZ 2]

банковские услуги 0,3 тыс

А они что у вас ко 2-му квартолу относятся?

[gNus]

банковские услуги не относятся
оборудование дешевле 20 тыс, списано как материал... это грубо говоря манекены бельевые и прилавок

[AZ 2]

Тогда только с непроданного товара надо восстановить НДС.

[Над.К]

gNus, оборудование, стоимостью 3 тыс явно не ОС, а материалы. Значит НДС не с чего восстанавливать.
Только с непроданного товара восстанавливаете

[gNus]

дык я же написала, что списано как материалы

спасибо большое за ответы)

а если мы получим освобождение от НДС, то за полугодие декларацию надо сдавать нулевую или вообще не надо?

[AZ 2]

не надо

[gNus]

поздно, отправили уже пусть радуются, что отказали бедной ИПшке в упрощенке, мотивируя это тем, что в их регионе деятельность эта на ЕНВД

[Над.К]

gNus, Вы подавли заявление на УСН? Вам не имели права отказать. По идее Вы сейчас на УСН и есть

[gNus]

они подавали при регистрации сразу же, в налоговой отказались принять это заявление, дело в Омске было, где прописана ИП
ИП осуществляет свою деятельность в Москве и я тоже в Москве, тут естественно никакого ЕНВД нет

если бы я сама туда ходила, я бы конечно настояла, делали регистрацию омские юристы (? предположительно), я так поняла, что они решили не связываться

в ноябре пошлю им почтой заявление, чтобы не отмазывались