Помогите, пожалуйста с проводками. Вышел учредитель, ему выплачивается доля(реальная стоимость).
Д91.02 К81.09 - 217728
д 81.09 К75.01- 4000 (зад-ть номин)
Д81.09 К75.01 - 217728(зд-ть действит)
Д75.01 К68.01 - 28825 НДФЛ
Д75.01 К50 - 192903(выплата доли).
В итоге по К84 висит 221728, а по Д 81.09 - 4000. Меня смущает эта сумма по К84. Реально ведь ее уже нет, она выплачена. Подскажите пожалуйста, где я ошибаюсь!
Не очень понимаю, что это за номинальная задолженность. Вы рассчитали реальную стоимость доли - 217728 руб. Все, никаких дополнительных 4 тыс. нет. Вы должны выплатить реальную стоимость доли, а не реальную стоимость доли плюс его долю в УК.Сообщение от Аноним
Дальше у вас 91 счет закрывается и списывается при реформации на 84.
С уважением, Ярослав
Я так и выплатила, только действ.стоимость.
Т.е. проводки Д81.09 К 75 4000 - не должно быть?
Аноним, Вы как НДФЛ посчитали?
Удержали и с номинальной, и с действительной?
Да, читала по этому поводу, решила, что безопасней так.
Мне правильность проводок не дает покоя. Открываю ОСВ и после этих проводок получается, что остатки по
Д91.02 217728
К84 221728
Д81.09 4000
К80.09 12000
Мне кажется, что нужно еще проводу сделать Д84 К91.02 - 221728. Так или нет???
Д91.02 К81.09 - 217728 - рассчитана реальная стоимость
Д81.09 К75.01 - 217728 - отражена задолж. в сумме реальной стоимости
Д75.01 К68.01 - 28305 НДФЛ (217728х13%). Вообще по уму нужно НДФЛ считать от суммы 217728-4000=213728 х13%=27785 руб. Это при наличии документов, что чел. вносил эти свои 4 тыс.
Д75.01 К50 - 189423 - выплата доли
Потом стандартные проводки по закрытию 91 сч. и реформации баланса. Ну, что-нить типа:
Д 91.9 - К 91.2 - 217728
Д 99 - К 91.2 - 217728
Д 84 - К 99 - 217728
Если нет никаких других оборотов по счетам.
С уважением, Ярослав
Спасибо! А как отразить переход 4000 к обществу? И затем ее распределение между участниками? Дело в том, что в ООО еще два участника остались.
Д 81.09 К75 4000-отраж.зад-ть
Д75 К81 4000 -доля распред м/д участниками
Д84 К 75 4000
Переход доли к обществу отразить очень просто - по аналитике сч.80 перекинуть 4 тыс. с ушедшего Пупкина на Общество, потому что реально никакой доли нет, она выплачена, чистые активы уменьшились на сумму выплаты, все. Просто 4 тыс. в УК остались ничейными.
Дальше пусть оставшиеся участники соберутся и распределят эти 4 тыс. между собой.
С уважением, Ярослав
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
