Прибыль за 2009 год

[Melindachelsi]

Проверяю декларацию по прибыли, не сходится значение строки 040 (Косвенные расходы) с ОСВ. По оборотке проверяю таким образом: Д91.2 плюс Д90.7.1 минус К51 (прочие выплаты) минус К91.2. Может быть я что-то упускаю?!

[Январь]

То, что на 91.2 совсем не обязательно в НУ было косвенным расходом.
В прочие выплаты по 51 вообще всё, что угодно могло попасть.

[Melindachelsi]

То, что на 91.2 совсем не обязательно в НУ было косвенным расходом.
В прочие выплаты по 51 вообще всё, что угодно могло попасть.

Вы абсолютно правы, Январь, , 51 перепроверила, исправила неверные субконто.
А вот то, что идет по 91.2 все равно на 80 тысяч больше, чем Н07.04.1. Видимо придется тупо перебирать все суммы. В трех квартал было все порядке, а сейчас где-то закралась ошибка.

[AZ 2]

на 80 тысяч больше

может это вообще не учитывается при налогообложении? Или что-то вносили Бухгалтерской справкой и не заполнили НУ.

[Melindachelsi]

может это вообще не учитывается при налогообложении? Или что-то вносили Бухгалтерской справкой и не заполнили НУ.

При расшифровке строки 040 расходы, не учитываемые при налогообложении равны нулю. Все бухгалтерские справки проверила. Пока ищу

[Январь]

При расшифровке строки 040

А почему вообще 040 строка с 91.2 сравнивается?
Расходы по 91.2 могут быть и в 200-300 строках декларации

[Melindachelsi]

А почему вообще 040 строка с 91.2 сравнивается?
Расходы по 91.2 могут быть и в 200-300 строках декларации

По строке 200 у меня только К51.Прочие выплаты
91.2 и 90.7.1 проверяю, но вот 90.7.1 вроде бы учтен в НУ, остается 91.2

[Январь]

По строке 200 у меня только К51

Ээээ... каким образом 51 вообще в расходы попадает.
Если вы про РКО, так проводка должны была быть
91.2 - 51 - вот и ваш 91

[Melindachelsi]

Ээээ... каким образом 51 вообще в расходы попадает.
Если вы про РКО, так проводка должны была быть
91.2 - 51 - вот и ваш 91

Может быть я некорректно выразилась, 51 в корреспонденции с 91.2 конечно, но мне легко проверить строку 200, посмотрев К51.Прочие выплата.
При проверке косвенных расходов, я вычитаю сумму по проводке 91.2-51.

Одно расхождение кажется нашла. Мы реализовали материалы и они попали в строку 060, но еще 24 тысячи пока обнаружить не могу

[Melindachelsi]

Январь, спасибо Вам большое очередной раз за активное участие
Разобралась, проверяя по ОСВ по следующему принципу:

Д91.2 плюс Д90.7.1 минус К51 (прочие выплаты) минус К91.2.

забыла вычесть НДС с доходов от сдачи в аренду и НДС от продажи материалов