Ежемесячные платежи по налогу на прибыль при убытке

[Юська]

Добрый день клерки. Подскажите, кто не прав: я или налоговая
За 9 мес прошлого года наша выручка превысила допустимую норму, и мы попали на ежемесячные платежи. За год, соотв-но была доплата, и по идее с января мы должны были платить помесячно. Но, я явно понимала, что у нас будет убыток (из за годовой премии), поэтому платежи эти не платила. У нас и был убыток в 1 квартала, сейчас во 2-м тоже еще осталось, по нарастающе. в 3 будет прибыль. но налоговая, сняла с меня инкассово (почту мы от них регулярно не получаем), сняла в общем платеж по налогу на прибыль, сумма для меня не очевидная, несколько больше чем платеж за месяц, но и меньше чем за 2 и за весь квартал. И пени насчитала. И мне явно кажется, что они не правы, при моем убытке. Что мне теперь делать?

[mvf]

Ничего не делать. Они правы.

[Юська]

почему они правы то? я сейчас не буду искать, но я читала в письмах (кажется), что если намечается убыток, то ежемесячные платежи можно не платить. Разве нет?

[mvf]

Нет.

[Юська]

тогда я все таки поищу..где я прочитала эту "глупость"... и я спокойная сидела..убыток и хорошо,ничего не над платить. А как же мне теперь, в течение 3 квартала платить ту же сумму, что я указала в декларации за 9 месяцев? Я прсто никогда не платила ежемесячные авансовые, всегда вот поквартально и все было понятно.

[mvf]

А как же мне теперь, в течение 3 квартала платить ту же сумму, что я указала в декларации за 9 месяцев?

Те авансы, которые были указаны в 9 мес., надо было платить в 4-ом и 1-ом квартале. Четвертоквартальные авансы надо было отразить в годовой декларации, а первоквартальные - за 1-ый квартал. Ну и получившуюся переплату авансов требовать взад, например.

[Юська]

значит я изначально все не так делала и сейчас совсем запуталась.
я, сформировала декларацию за год, заплатила налоги (к доплате вышло 8246 в ФБ и 74216 в БсРФ), и только потом, при отправке в налоговую еще раз проверила, поняла что мы превысили лимит еще за 9 месяцев, и подала уточненку (вышло что ежемесячные платежи должны были быть 380 и 3415). годовую уточненку подпвать не стала, все равно думаю уже заплатили.. ну а далее как я писала - убыток и я не плачу. налоговая сейчас сняла инкассово 3053 и 17220 (откуда сложились суммы мне не понять). Но в любом случае, сейчас у нас во 2 квартала убыток, и никаких ежемесячных я не показываю (не с чего) и соотв-но ничего не плачу в 3м?

[Юська]

mvf, вы мне не поможете, сколько же мне сейчс платить то при моих убытках?

[OlgaK]

В декларации за 1кв показывали начисленные авансы по налогу?

[Юська]

В декларации за 1кв показывали начисленные авансы по налогу?

нет, там убыток был мильон, с чего там авансы то было начислять..

[_YA_]

нет, там убыток был мильон, с чего там авансы то было начислять..

В декларации за 9 месяцев вы заполняли раздел 1.2.?

Т.е. если вы расчитали в декларации за 9 мес. авансовые платежи на 4 квартал, то эти же самые суммы вы должны были уплатить и в 1-ом квартале 10г. (по срокам 28.01, 28.02 и 28.03). А в декларации за 1 кв. 10г. по строке 210 Листа 2 должны были указать сумму этих АВ платежей.

[Юська]

В декларации за 9 месяцев вы заполняли раздел 1.2.?

да, заполняла, и там по 380 и 3415 рубле ежемес. платеж был, как я понимала, на 4 и 1 кв только.

[mvf]

нет, там убыток был мильон, с чего там авансы то было начислять..

Речь про то, что (убыток-неубыток - не важно) в стр. 210-230 Листа 02 надо было отразить авансы, указанные в строках 290-310 декларации за 9 месяцев.

[Юська]

Речь про то, что (убыток-неубыток - не важно) в стр. 210-230 Листа 02 надо было отразить авансы, указанные в строках 290-310 декларации за 9 месяцев.

это речь про декларацию за 1 квартал, правильно? Так, а теперь в декларации за 2 кв. хотя бы уже точно никаких авансовых не указывать или опять с 9 месяцев переносить?

[mvf]

это речь про декларацию за 1 квартал, правильно?

Ага.

Так, а теперь в декларации за 2 кв. хотя бы уже точно никаких авансовых не указывать или опять с 9 месяцев переносить?

Если в 1-ом квартале был убыток - не надо.

[Юська]

спасибо!
но я теперь хочу еще вот что понять: по данным декларации за 9 месяцев, по авансовым платежам за 4 и 1 кв. вышло заплатить 22772. Мы ДОплатили по итогу года 51 958, и еще 2900 у нас висит в переплате по ФБ. Откуда у нас по мнению налоговиков недоплата, что они инкассовое снимают?

[mvf]

Мы ДОплатили по итогу года 51 958

Это пройдет только 28.03.10, а до этого срока есть еще сроки уплаты авансовых платежей.

[Юська]

спасибо.