Запоздавшие документы

[Аноним]

Добрый день!Поступили документы (акт и с/ф) за февраль 2010 в июне 2010 от поставщика.Никаких подтверждений о дате поступления документов к нам нет!ПБУ 18 не применяем.Как поступить:сумма маленькая, налог на прибыль и НДС пересдавать не будем, поскольку базу по налогу мы не занизили.В б/у расходы и НДС списать за счет чистой прибыли, а по налогу на прибыль в затраты не брать.Какие проводки сделать?Заранее спасибо!

[degna]

а по налогу на прибыль в затраты не брать

налог на прибыль считается нарастающим

[_YA_]

Возмите их к учету (и БУ, и НУ) в июне.. В чем проблема-то?

[tasha1980]

Я думаю в БУ принять месяцем обнаружения ошибки, а в налоговом в затраты не брать.Ведь это затраты первого квартала и должны учитываться в том отчетному периоду к которому относятся, так бы никто и не сдавал уточненки!

[_YA_]

Я думаю в БУ принять месяцем обнаружения ошибки, а в налоговом в затраты не брать.Ведь это затраты первого квартала и должны учитываться в том отчетному периоду к которому относятся, так бы никто и не сдавал уточненки!

и в НУ возмите в июне. Поставьте на документе вх.№ и текущую дату. Никаких проблем.

[saigak]

По прибыли можете взять в июне.Налоговый период по прибыли - год.
А НДС или уточненка или за счет прибыли.

[_YA_]

А НДС или уточненка или за счет прибыли.

обоснуйте

[saigak]

Что обосновать? То что НДС можно принимать в том периоде когда сч-ф? и нужно уточненку подавать за 1 кв если сч-ф за февраль пришла в июне?
докажите если это не так.

[degna]

и нужно уточненку подавать за 1 кв если сч-ф за февраль пришла в июне?
докажите если это не так.

изменения внесены в НК, если не приводит к увеличению НДС , к доплате, то имеем право не делать перерасчет, предъявить в следующем периоде