текущий налог на прибыль

[Tvani1]

Здравствуйте!
Нужна ваша помощь! по итогам полугодия у нас прибыль, но она полностью покрывается убытком прошлого года. Нужно ли в форме № 2 указывать текущий налог на прибыль? - ведь мы налог не платим. или все-таки сумма налога указывается, но он просто не платится?

[Тоня]

Нужно ли в форме № 2 указывать текущий налог на прибыль?

А он у вас есть? При условии, что налоговая база=0.

[Tvani1]

в НУ нет получается (т.к. убытком покрываем)
а в БУ по балансу и форме № 2 получается прибыль, т.е .и налог пишем? или все-таки нет?

[Тоня]

ПБУ 18 применяете?

[Аноним]

нет

[Tvani1]

нет 18/02 не применяем

[Тоня]

Тогда не пишем.

[Tvani1]

если ничего не писать в графе фактич налог на прибыль в форме №2, то программа электронной сдачи отчетности не разрешает сдавать в таком виде, что делать?