Налог на прибыль.

[Январь]

Так, объясните на пальцах, плиз....стр. 180 за 1 квартал 100 тыс., за 1 полугодие 70 тыс, то что стоит в стр. 290 за полугодие .....0?

Да, ноль

ну а строка 280 и 281 правильная сумма?

В декларации правильно. Но в бух.учете вы же ежемесячные авансы не начисляли

Скажите, а пени по налогам надо указывать в декларации по налогу на прибыль?

Не надо, они налоговую базу не уменьшают

[Румика]

Спасибо)))))

[НачинающийБух.]

Пож-та, проверьте по проводкам: я правильно понимаю что за 6мес.будут проводки:
Д99,2,1 К68,4,1 - 4843 (это сумма налога по итогам 1кв.)
Д99,2,1 К68,4,1 1336 (эта сумма налога по итогам 6мес.)

Спасибо!

[Январь]

Пож-та, проверьте по проводкам: я правильно понимаю что за 6мес.будут проводки:
Д99,2,1 К68,4,1 - 4843 (это сумма налога по итогам 1кв.)
Д99,2,1 К68,4,1 1336 (эта сумма налога по итогам 6мес.)

Да, можно так или только разницу сторнировать (3507)

[НачинающийБух.]

Да, можно так или только разницу сторнировать (3507)

Спасибо, Вам!

[ЮлияДмитриевна]

Помогите растолковать

"Пунктом 2 статьи 309 НК РФ указано, что доходы, полученные иностранной организацией от продажи товаров, иного имущества, кроме указанного в подпунктах 5 и 6 пункта 1 настоящей статьи (см. таблицу выше), а также имущественных прав, осуществления работ, оказания услуг на территории Российской Федерации, не приводящие к образованию постоянного представительства в Российской Федерации в соответствии со статьей 306 настоящего Кодекса, обложению налогом у источника выплаты не подлежат.

Таким образом, к указанным «иным аналогичным доходам» следует относить любые доходы иностранной организации от источников в РФ, не связанных с деятельностью через постоянное представительство, с учетом исключений предусмотренных п.2 ст.309 НК РФ."