Билеты по безналу - услуги агенства

[Аноним]

Приобретаем жд билеты, помимо жд билетов, в сч-фактуре услуги доставки и страх.полис, акт агенство выдает только на сумму доставки - нужно ли требовать дополнительно накладную на билеты и страх.полис?
Билеты учитываем на 50.3, а доставку и страх. полис сразу на счета затрат можно? (Д20, 26 К60)
или доставку нужно включать в стоимость билетов (50,3) и страх.полис?

А сотрудник отчитываясь возвращает лишь билеты, квиток страхового полиса не всегда, что ему ставить из подотчета на затраты - стоимость, указанную в билете? Но она отличается от суммы указанной в сч-ф агенства (на сумму некоего сбора, который агенство почему-то приплюсовывает к сумме билета)

Голова уже кругом с этими билетами, их возвратами......

[Нина К.]

нужно ли требовать дополнительно накладную на билеты и страх.полис?

нет, не нужно. У вас уже есть и билет, и страх.св-во

Билеты учитываем на 50.3, а доставку и страх. полис сразу на счета затрат можно? (Д20, 26 К60)

страховое свидетельство так же, как и билет на 50.3. Доставку на затраты.

А сотрудник отчитываясь возвращает лишь билеты, квиток страхового полиса не всегда, что ему ставить из подотчета на затраты - стоимость, указанную в билете?

да, стоимость билета.Стоимость потерянного страхового свидетельства не возмещаете.

Но она отличается от суммы указанной в сч-ф агенства (на сумму некоего сбора, который агенство почему-то приплюсовывает к сумме билета)

а вот тут не совсем понятно. Сбор агентства указывается в сч-фактуре отдельной строкой, а также на его сумму выписывается квитанция

[kaso]

нужно ли требовать дополнительно накладную на билеты и страх.полис?

Да. Денежные документы - тоже предмет накладных или актов приемки-передачи. Иначе на основании чего Вы ставите на 50.3?

Согласна с Нина К.:

страховое свидетельство так же, как и билет на 50.3. Доставку на затраты

А сотрудник отчитываясь возвращает лишь билеты, квиток страхового полиса не всегда

Должен возвращать. На основании квитка к а/о делаете Кт 71.

что ему ставить из подотчета на затраты - стоимость, указанную в билете? Но она отличается от суммы указанной в сч-ф агенства (на сумму некоего сбора, который агенство почему-то приплюсовывает к сумме билета)

Счет-фактура от агентства должен содержать, по-хорошему, две строки:
- стоимость билета (совпадает со стоимостью на самом билете!)
- их комиссия/сбор и т.п.

Странное у Вас агентство...

[Аноним]

Возмещать мы ему ничего не будем, ведь мы покупали у агенства, а при потере страх.свид-ва - мы за счет собствен. средств (91 К71) или возмещает нам сотрудник (70 К71) ?

А в сумму билета агенство включает некий сбор, который при заказе билета в Центральных кассах, агенство платит этим Центральным кассам

[Нина К.]

1) вы купили билет у агенства: Дт50.3 К60.1
2) выдали билет подотчетному лицу: Дт71 Кт50.3
3) по окончании командировки сотрудник отчитался за билет: Дт(20,25,26...) Кт71

если я правильно поняла, то проводки под номероами 2,3 вы не делаете? Тогда на основании чего и в какой момент вы списываете стоимость билета с 50.3 счета?

[Аноним]

Нина К. как раз эти проводки мы и делаем, поэтому никакого возмещения не возникает
т.к. выдали билет 71 50,3
аванс.отчет 20,26 71
вот только при утере получается
91 71

[Аноним]

Или вы что-то другое имели ввиду?

[Smic]

Денежные документы - тоже предмет накладных или актов приемки-передачи. Иначе на основании чего Вы ставите на 50.3?

Ага, а при приеме денег в кассу требуйте накладную на передачу денег, "Иначе на основании чего Вы ставите на 50"....

[Нина К.]

когда я говорила, что стоимость потерянного свидетельства не возмещается, я имела ввиду то, что сделать проводку Д20,26 К71 будет нельзя, т.к. нет самого свид-ва, и по кредиту сч.71 повиснет его стоимость, т.е. формально сотрудник останется должен фирме сумму, равную стоимости утерянного страх. свидетельства. А уж как вы сделаете: Д91 К71 или Д70 К71 - вам решать. Только надо быть готовым к тому, что подоходники при проверке наверняка пожелают стоимость отнесенного на 91 счет свид-ва включить в доход вашему сотруднику и удержать НДФЛ, хотя я думаю, что это неправильно.

[Нина К.]

упс, нечаянно написала "по кредиту сч.71" вместо "по дебету сч.71 повиснет его стоимость"...