Согласно НК РФ доходы, которые не были включены при упрощенке (отгрузка была произведена а оплаты от покупателя не было), учитываются в доходах по налогу на прибыль при методе начисления. В какой строке указать эти суммы в декларации по налогу на прибыль. Если их указать по строке 010 приложения 1 к листу 02, то с декларацией по НДС у нас не сойдутся показатели по реализации,ю ведь с этих же сумм НДС не считается. К внереализационным тоже не подходит. Так где же их показывать? Спасибо!
К внереализационным и подходит (доходы прошлых лет, выявленные в отчетном)
nastena0231, не дублируйте вопросы!
Прошу прощения.Сообщение от Над.К
А какую проводку делать? Ведь эти суммы же приходят на р/счет.
Если ПБУ 18 применяете, то ПНО начислить (99 - 68)А какую проводку делать?
не применяем.
В 2009 году мы применяли УСНО. С 2010 года перешли на ОСНО. Согласно кодексу оплата товаров (работ, услуг), реализация которых была произведена при УСНО, а оплата в период применения ОСНО, должна быть включена в доходы по налогу на прибыль при методе начисления. Какими проводками отразить данные суммы? Спасибо.
ПБУ 18 применяете?
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
нет
тогда никакими.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
просто указать эту сумму в декларации по налогу на прибыль?
да.
Оптимисты учат английский… пессимисты зубрят китайский… реалисты осваивают автомат Калашникова... (c)
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
