заполнение книги продаж

[rtb]

Подскажите, как правильно заполнить книгу продаж, спор с налоговой при камеральной проверке:
Ситуация 1.НДС с аванса. Графа 5 в счете-фактуре не заполняется, в графе 7 указывается расчетная ставка 18/118. Указывается сумма налога и стоимость товара. Соответственно в книге продаж графа 5а пустая.

Ситуация 2. Агентский НДС. Составили счет-фактуру на агентский НДС на покупку гос. имущества. 1 экз. регистрируем в книге продаж в соответствии с абз.8 п.16 Постановление 904.
2 -й экземпляр после оплаты НДС будем регистрировать в книге покупок.

Естественно итоги книги продаж не идут со строкой 010 раздела 3 декларации. Еще с авансом я ей доказала, что он показывается в строке 070. А счет-фактуру по агентскому НДС она требует, чтобы мы убрали из книги продаж.

Подскажите, кто прав и как доказать, боюсь, что она на основании этого откажет в вычете или еще чего-нибудь.

[AZ 2]

из п. 16 Постановлния 914
Налоговые агенты, указанные в пунктах 2 и 3 статьи 161 Налогового кодекса Российской Федерации, регистрируют в книге продаж счета-фактуры, составленные при исчислении налога (при осуществлении оплаты или частичной оплаты, в том числе с применением безденежных форм расчетов, в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) или при приобретении товаров (работ, услуг).

[FM]

А счет-фактуру по агентскому НДС она требует, чтобы мы убрали из книги продаж.

т.е. 914 постановление ей не указ?

[rtb]

ВЫ СО МНОЙ СПОРИТЕ и т.д.В тот момент решила не спорить больше, еще все раз пересмотрела. Да права я. Вот и спросила вашего мнения.

[FM]

может у нее редакция не та?

[rtb]

а сами то Вы включаете Счета-фактуры агентские в книгу продаж?

[AZ 2]

если б были, то включал бы.

[rtb]

автомат Калашникова штоль освоить

[FM]

Нужно значит сказать, что спорить с ней не будете, будете только жаловаться....

[rtb]

спасибо, так и поступлю.