ДУ-срочно!!!!!!!! помогите!!!!!!!!!!!!

[Marn]

Значится так...
По договору ДУ мы получили от УУ ЦБ:
Д 58 К 79
Балансовая стоимость бумаг в долларах, переводить в рубли мне на день перевода бумаг?

Движения больше никакого не было, только выставили счет(в счете мы плательщики ДУ) и с/ф (здесь никакой пометки ДУ нет...????) на депозитарное обслуживание. Причем у меня 2 договора ДУ, по которым бумаги хранятся на одном счете Депо. Я не пойму куда мне расходы по депозитарию отражать(у себя в балансе????)
Подскажите, плз и если можно с проводками.

[Sev]

БУ ведется в Р., поэтому в Р. переводить надо. А расходы по депозитарию нужно отражать как ОР.

[Marn]

про расходы по депозитарию так и не поняла, если можно поподробнее (я главбухствую совсем недавно)

[Marn]

если я отражу эти расходы у себя, то как мне возместить их(до договору ДУ, УУ мне возмещает все расходы), если у меня 2 договора ДУ, а счет Депо 1, поделить на 2 части? а проводки какие?

[Marn]

Помогите, пожалуйста, кто-нибудь!!!!!!!!!!!!!!!!

[Marn]

Ну хоть кто-нибудь подскажите!!!!!!!!!!!
у себя в балансе я делаю проводки:
1) Д79 К76 - комиссия депозитария по договору ДЕПО
2) Д76 К51 - оплата комиссии
3) Д51 К79 - возмещение расхода учредителем управления
А в ДУ, как мне комиссию депозитария отразить?????????????

[Marn]

или 79 счет участвует только в балансе ДУ????????????

[Tim]

На обособленном балансе депозитарное обслуживание, ИМХО, надо списать в расходы. Для УУ все эти расходы в НУ будут внереализационными.

[Marn]

Спасибо, конечно, но меня налоговый учет не интересует, т. к. у меня договор с нерезом и налоги он у себя платит, а интересуют больше всего проводки у доверительного управляющего на отдельном балансе(т.е. по договору ДУ) и на балансе у доверительного управляющего

[Tim]

проводки у доверительного управляющего на отдельном балансе(т.е. по договору ДУ)

Делаете все проводки как обычно, но как бы, за него (УУ)

на балансе у доверительного управляющего

Отражаете только свое комиссионное вознаграждение.

[Едвига]

Вопрос таков:
В случае передачи иностранной компании в доверительное управление акции российской компании, будет ли российская компания налоговым агентом при выплате вознаграждения иностранной компании?

[Tim]

ИМХО, будет так как пропишете в договоре ДУ.

[ксюша_]

Подскажите имеет ли профучастник право объединять денежные средства мелких инвесторов по договорам ДУ в ПУЛ и управлять им, а потом распределять и перераспределять денежные средства и ценные бумаги?

[Денис В.]

ксюша_, де-факто имеет.
Де-юро ведете раздельный учет обособленно.