Баланс - простейший вопрос

[ZloiBuhgalter]

Ты проводочки-то распиши по порядку и всё получится.

[sashaB]

Ты проводочки-то распиши по порядку и всё получится.

пробовала не получается, видимо не правильно делаю сами проводки.
подскажите как баланс свести?

[ZloiBuhgalter]

Давате по порядку.

1. Сформируйте уставной капитал, не забыв его оплатить.
(нарисуйте проводки сюда)

[AlexeyG]

ZloiBuhgalter
Ух ты, вот это тренинг! Буду читать внимательно

[Larky]

Пора переносить тему в "Обучение"...

[Larky]

Куда деть остальное?

Вам надо не пристраивать, а наоборот, искать остальное... Куда делись активы на 46 тыс.?

[sashaB]

Проводки за сентябрь
УК внесен имуществом
10.1 75.1 10,000.00
75.1 80 10,000.00
10.6 26 10,000.00

51 66.1 167,000.00 заемные средства поступ на р\сч

60.1 51 99 805,08 оплата за ос (117 770.00 – НДС в т.ч.)
19.1 60.1 17 964,91 ндс с основных средств


91.2 51 140 р Услуги банка

60.1 51 5 108,13 оплата материалов (6027,59 – ндс в т.ч.)
19.1 60.1 919.46 ндс по приоб.цен.
26 60.1 5 108, 13 списание материалов

26 60.1 30,000.00 оказанные нам услуги без ндс
60.1 51 30 000.00 оплата услуг

60.1 51 1 941,00оплата транс.расходов (2,290.00 ндс в т.ч.)
19.1 60.1 349.00 НДС с транс.расходов

Амортизацию не начисляла, т.к. реализации не было

[ZloiBuhgalter]

10.6 26 10,000.00

бред-то не копируйте с журнала.

Или хотя-бы вникли в проводку для начала а не копировали втупую у кого-то.

60.1 51 99 805,08 оплата за ос (117 770.00 – НДС в т.ч.)
19.1 60.1 17 964,91 ндс с основных средств

Ещё раз повторяю.
Давайте по порядку и не сразу. Каждую операцию со своими комментариями.

[sashaB]

ZloiBuhgalter, спасибо за помощь. извините за беспокойство. попробую воспользоваться другим форумом.

[ZloiBuhgalter]

спасибо за помощь

Если вы считаете, что "нарисовав за вас всё верно" я вам помогу, то вы сильно ошибаетесь. Т.к. решение готовое, никогда не заменит "обучения на пальцах".

[sashaB]

ZloiBuhgalter,
пишу вам
Учредитель внес в УК имущество - 10 т.р.
Д 08 кт 75.1 - внесено имущество учредителем
Д 75.1 Кт 80 - сформ.УК
Дальше нужно списать это имущество с 08 счета в какой не знаю.

На покупку основных средств организация взяла деньги в долг у физ.лица 167 т.р. ФЛ сама пришла в банк организации и положила деньги на р/сч
ДТ 51 Кт 66.1 - поступил займ на р.сч

Приобретено ОС и уплачено за ОС
Д 08 Кт 60.1 - 99 805,08 - поступило ОС
Дт 19.1 Кт 60.1 - 17 964,91 НДС
Д 60.1 Кт 51 - 117 770,00 -оплата ОС

Организации оказаны услуги, расходы по которой , связаны непосредственно с деятельностью организации
Дт ?? Кт 76 - 30 000 - начислены Услуги
Дт 76 Кт 51 - 30 000 (без ндс)оплата услуг

Транспортные расходы, связанные с доставкой ОС, оплачены.
Д 08 Кт 76 - "начислены" транс. расходы - 1 941,00
Д 19.1 Кт 76 - ндс 349,00
Д 76 Кт 51 - оплата 2290,00

Также приобретено и оплачено оборудование, которое я бы отнесла к ОС , но решила раз его стоимость меньше 40 000р, то ОС оно быть не может и его надо просто поставить в расходы.
Д 60 К 51 - 6027,59 - оплата
Д 19 Кт 60 919,46 - ндс
Д 08(?) Кт 60.1

[ZloiBuhgalter]

Учредитель внес в УК имущество - 10 т.р.
Д 08 кт 75.1 - внесено имущество учредителем
Д 75.1 Кт 80 - сформ.УК

Если в учётной политике написано, что "ОСНОВНЫЕ СРЕДСТВА СТОИМОСТЬЮ НЕ БОЛЕЕ 40 000 РУБ. ЗА ЕДИНИЦУ ОТРАЖАЮТСЯ В СОСТАВЕ МАТЕРИАЛЬНО_ПРОИЗВОДСТВЕННЫХ ЗАПАСОВ", то в данном случае:

Дт 10 Кт 75.1

Далее можете в расходы по бухучёту (26ой или 44ый), или пока на складе оставить.

44ый счёт используется если вы торговое предприятие.

Организации оказаны услуги, расходы по которой , связаны непосредственно с деятельностью организации
Дт ?? Кт 76 - 30 000 - начислены Услуги
Дт 76 Кт 51 - 30 000 (без ндс)оплата услуг

вместо 76 счта - 60ый

? - 26 или 44ый

Транспортные расходы, связанные с доставкой ОС, оплачены.

Ну 76ой здесь нипричём. 60ый это

Да, и ввести в эксплуатацию ОС надо-бы, или не собираетесь?

Также приобретено и оплачено оборудование, которое я бы отнесла к ОС , но решила раз его стоимость меньше 40 000р,

А вот это зависит от учётной политики.

[ZloiBuhgalter]

Так вот разберём 1ый шаг.

Дт 10 Кт 75.1
Дт 75.1 Кт 80

Посмотрите в балансе где это ДОЛЖНО ПОВИСНУТЬ.
и сразу нарисуйте.
Помните: отнеся на расходы Дт 26(44) Кт 10
вы потом в конце месяца должны списать 26счёт(44ый) на 90ый (а он в свою очередь, на 99ый - финансовый результат)

[sashaB]

ZloiBuhgalter, спасибо .

Посмотрите в балансе где это ДОЛЖНО ПОВИСНУТЬ.

в пассиве, ну это ж понятно 3.раз.Капитал и резервы. Уставной капитал

[sashaB]

Да, и ввести в эксплуатацию ОС надо-бы, или не собираетесь?

с середины октября будет введено

[ZloiBuhgalter]

10ый - в активе (если не спишите)
а 99ый - в прибыли, но с минусом, т.к. доходов-то нету.

Вот и нарисуйте там (в зависимости от вашего решения ) соответствующие суммы.

Когда нарисуете, скажите где нарисовали. (99ый или 10ый)

[sashaB]

Все равно ничего не получается
Если не списывать с 10 сч. то получается вот так
Актив
Прочие внеобор.активы -102 т.р.+ 45т.р.
НДС – 18 т.р.
Денежн.средства – 11 т.р.
Пассив
уК -10 000
Кредиторс. Задолж. Перед.поставщиками 167 т.р.

Все равно баланс не идет на 1 т.р.


если не списывать то получается

Актив
Прочие внеобор.активы -102 т.р.
НДС – 18 т.р.
Денежн.средства – 11 т.р.
Пассив
уК -10 000
Кредиторс. Задолж. Перед.поставщиками 167 т.р.
нераспределенная прибыль(непокрытый убыток) 45т.р.-?????
А так это я пришла с того же с чего начала

[sashaB]

Д 26 кт 10 - 45108,13
д 90 Кт 26 -45108,13
Д 99 Кт 90 - 45108,13
Д 99 Кт 91 - 140
Дт 84 Кт 99 - 45248,13

что не то.... наверное

[sashaB]

Куда делись активы на 46 тыс.?

????

хочу их списать только не пойму как

[sashaB]

Скажите, пожалуйста,если недавно созданная организация за год так и получила дохода, а расход был - только на покупку оборудования. Расходы стоит отражать в декларации по прибыли за год или просто сдать нулевую и всё ?