НДС проводки после взаимозачета

[MishaKHV]

помогите, пожалуйста
после взаимозачета на 68 счете зависла сумма, которую не нужно оплачивать, потому она уже включена во взаимозачет. ну а как ее списать тогда, а то эти 90000 так и будут висеть?? вот моя предыдущая тема: http://forum.klerk.ru/showthread.php...E7%E0%F7%E5%F2

[AZ 2]

после взаимозачета

с кем и за что?

[MishaKHV]

ну по последней моей теме, если помните, у меня НДС 90990 висит на 68 счете. а что с ним потом делать??? я не могу понять, как мне отразить разницу НДС по взаимозачету(((

[MishaKHV]

НДС - труба

[AZ 2]

меня НДС 90990 висит на 68 счете.

вообще-то на счете 68 отражаются расчеты по налогма и на ваш взаимозачет никакого влияния не оказывают.

В прошлый теме у вас были не все проводки по НДС, напишите здесь еще раз, какие проводки на текущий момент мы рассматриваем.

[AZ 2]

НДС - труба

не так уж и страшен этот черт, в стандартных ситуациях

[MishaKHV]

Дб. 60 - Кр 41 505500
Дб 19 - Кр 60 90990
Дб 68 - кр 19 90990

[MishaKHV]

получается, что при взаимозачете мы еще оказались должны НДС. и тогда я не делаю проводку еще НДС Д 90.3 К 68.2 потому что у меня на 68 счете кредитовое сальдо, которое я потом гашу с расчетного счета?

[AZ 2]

Дб. 60 - Кр 41 505500

это что? приход товара?

[AZ 2]

получается, что при взаимозачете мы еще оказались должны НДС. и тогда я не делаю проводку еще НДС Д 90.3 К 68.2 потому что у меня на 68 счете дебетовое сальдо, которое я потом гашу с расчетного счета?

не торопитесь. давайте все по порядку.
жду ответ на пост 9

[MishaKHV]

Дб 19 - Кр 60 62502,72
Дб 68.2 - Кр 19 62502,72
Дб 41 - Кр 60 347237,28
Дб 90.2 - Кр 41 347237,72
Дб 62 - Кр 90.1 479670
Дб. 60 - Кр 41 505500
Дб 19 - Кр 60 90990
Дб 68 - кр 19 90990
Дб 60 - кр 62 479670
было так. и получается, что 90990 руб я же к вычету не предоставляю? я же им должна 73170 еще???

[MishaKHV]

это что? приход товара?

да, конечно)))

[AZ 2]

начнем.

Дб 60 - кр 60 409740,4

прошлый раз вы так разумно и не ответили. Что эта проводка выражает. Какая у нее аналитика - контрагенты?

[MishaKHV]

начнем.

прошлый раз вы так разумно и не ответили. Что эта проводка выражает. Какая у нее аналитика - контрагенты?

это замыкание мозга))) просто у меня на схеме смотрю на 60 счете сумма повторилась в Дб и Кредите. так и родилась проводка)))

[MishaKHV]

не торопитесь. давайте все по порядку.
жду ответ на пост 9

у меня паника)))

[AZ 2]

у меня паника)))

во этого не надо. Счас разберемся.

[AZ 2]

Проводочку убрали уже лучше

[AZ 2]

Дб 19 - Кр 60 62502,72
Дб 68.2 - Кр 19 62502,72
Дб 41 - Кр 60 347237,28

это вы оприходовали товар. Здесь все верно. Если бы у вас других операций в налоговом периоде не было, то сальдо по дебету счета 68.2 означало, что вам должен БЮДЖЕТ.

[AZ 2]

Дб 90.2 - Кр 41 347237,72
Дб 62 - Кр 90.1 479670

это реализация товара. Но где НДС с реализации?
Д 90.3 К 68.2.
Я прошлый раз писал вы так и не поправили?

[MishaKHV]

да, но потом я сделала проводку Дб 90.3 Кр 60 на сумму 62502,28

[MishaKHV]

это реализация товара. Но где НДС с реализации?

а как отразить??? мы же денег не видели, поменялись на товар

[AZ 2]

мы же денег не видели, поменялись на товар

это здесь при чем. У вас две разные операции: продажа товара и покупка товара. Взаимозачет - это только способ прекращения обязательств и на расчеты НДС с БЮДЖЕТО влияния не оказывает.
во-первых, в ваших данных этой проводки не было

Дб 90.3 Кр 60 на сумму 62502,28

во-вторых, она в корне неверна.

а как отразить???

Д90.3 К 68.2 - 73170
Да и сумма не та.

[AZ 2]

73170

эту сумму вы должны бюджету, а вы увеличиваете свою задолженность перед контрагентом, не понятно за что

[AZ 2]

Дб. 60 - Кр 41 505500

Цитата:
Сообщение от AZ 2
это что? приход товара?

да, конечно)))

Как это приход, когда КРЕДИТ 41, вы списываете товар, а не приходуете.
В первый раз вы же все правильно отражали

Дб 41 - Кр 60 347237,28

теперь почему иначе???

[MishaKHV]

Дб 19 - Кр 60 62502,72
Дб 68.2 - Кр 19 62502,72
Дб 41 - Кр 60 347237,28
Дб 90.2 - Кр 41 347237,72
Дб 62 - Кр 90.1 479670
Д90.3 К 68.2 - 73170
Дб. 41 - Кр 60 505500
Дб 19 - Кр 60 90990
Дб 68 - кр 19 90990
Дб 60 - кр 62 479670

[MishaKHV]

Как это приход, когда КРЕДИТ 41, вы списываете товар

ой, а у меня нет такой проводки.... блиииин, откуда она??? Дб41 - кр 60 505500!

[AZ 2]

Как это нет???
Цитирую пост 11

Дб 19 - Кр 60 62502,72
Дб 68.2 - Кр 19 62502,72
Дб 41 - Кр 60 347237,28
Дб 90.2 - Кр 41 347237,72
Дб 62 - Кр 90.1 479670
Дб. 60 - Кр 41 505500
Дб 19 - Кр 60 90990
Дб 68 - кр 19 90990
Дб 60 - кр 62 479670
было так. и получается, что 90990 руб я же к вычету не предоставляю? я же им должна 73170 еще???


Последний раз редактировалось MishaKHV; 31.07.2010 в 16:55.

[MishaKHV]

я исправила! это опечатка)) наверно))) у меня в схеме моей нет, я имею ввиду))

[AZ 2]

Теперь все верно

Дб. 41 - Кр 60 505500
Дб 19 - Кр 60 90990
Дб 68 - кр 19 90990

Получается что вам должны 479670 руб., вы должны 596490 руб. на меньшую из сумм проводите взаимозачет

Дб 60 - кр 62 479670

теперь вам ничего не должны, а остались должны 11682 руб.

[MishaKHV]

посмотрите пост 25. похоже на правду??