залог и проводки

[Ална]

Подскажите , пожалуйста!

ООО УСН 6%

Взяли кредит. В залог банк взял автомобиль. (Стоит на 01)

Кредит не выплатили. Банк обратил взыскание на авто и он перешел в собственность банка.

Какими проводками оформить залог и дальнейшее списания авто с 01 счета организации?

[Ална]

Товарищи!!!
Неужели никто не может помочь? Очень нужно. Сроки у меня до завтра. Помогите, пожалуйста!

[ZloiBuhgalter]

У меня встречный вопрос:

1) На каком основании задаём вопрос не в своём разделе? http://forum.klerk.ru/forumdisplay.php?f=22

2) Разве УСНцы обязаны вести бухучёт?

[Ална]

Я задавала вопрос в УСН. Мой вопрос переместили.

А бухучет ведем обязательно, т.к. выплачиваем дивиденды.

[ZloiBuhgalter]

1) Как отразили задолженность перед банком?

2) Какие остатки были по ОС на 01ом и 02 счёте?

[Ална]

Задолженность перед банком не отражали, т.к. думали быстренько кредит выплатить и все эти залоги не проводить.

Залоговую стоимость авто оценили в 1.5 млн.


На 01 полная стоимость авто д-т 1000000
На 02 амортизация 352000

[ZloiBuhgalter]

Деньги когда от банка получили, проводки какие сделали?

Вы их обязаны были сделать, т.к.

бухучет ведем обязательно, т.к. выплачиваем дивиденды.

[ZloiBuhgalter]

"Тяжело пошло"?

А план счетов поглядеть?
(причём полноценный, а не УСНовский (что в конфигурации)).
Вести бухучёт надо не на счетах конфигурации, а на полноценном плане счетов, раз вы обязаны вести бухучёт.

[Ална]

Простите, я балда.

Кредит брал сотрудник. А организация за него давала в залог авто.
Т.е. у нас деньги не поступали.

И овечаем сейчас за свокго сотрудника.

[ZloiBuhgalter]

> Кредит брал сотрудник.

Не вы должны теперь отвечать, а сотрудник перед Вами.
Договор как составлен?
Кто подписывал договор с банком, как прописано всё?
Договор или/или. Если вы поручители, то проводки поручительства составляются.
Или это "гена нахимичил"?

[Ална]

Сотрудник будет постепенно выплачивать. Это другой вопрос.

А в организации все надо правильно провести, т.к. банк авто забрал.
Залоговая ст-ть выше, чем остаточная и разница идет в доход.

Значит надо доплачивать налог. Списывать авто.

А как все это сделать я сообразить не могу. Не потому, что не смотрю план счетов, а опыта маловато. Поэтому и прошу помочь.

[ZloiBuhgalter]

По смыслу

Дт 73 Кт 76 - сотрудник взял кредит в банке 1500000

Дт 01 Кт 01 - передано ОС в качестве залога 1000000

Сотрудник ЛОПУХНУЛСИ

Дт 76 кт 91 1500000

Дт 02 Кт 01/2 352000
Дт 01/2 Кт 01 1000000

Дт 91 Кт 01/2 648000

Вот примерно так.

Ну и ежемесячно удерживать из з/п сотрудника
Дт 70 Кт 73 .....

Как заполнить КУДИР я не знаю. Это к УСНцам.

[Ална]

Спасибо большое.
Вы мне очень помогли.

Пойду осмысливать.