Соответствие декларации по прибыли декларации по НДС нарастающим итогом

[Аноним]

Добрый день!
Получила требование представить пояснения в отклонении между суммами доходов в декларации по прибыли и декларации по НДС нарастающим итогом. Доходы в декларации по прибыли они считают вместе с внереализационными. Они должны быть равны?

[Glawbuch]

Не обязательно

[Аноним]

а что тогда ответить налоговикам? Как грамотно отписаться?

[Glawbuch]

Ну посчитайте отклонение, за счет чего получилось и ответьте. Ничего сложного.

[Надин]

Посмотрите по НК, что по прибыли является доходом и что является выручкой по НДС. Нестыковка в чем-то и будет вашей разницей.

[Аноним]

Согласно статье 146 НК РФ доходы, отраженные по стр. 020 Листа 02, являющиеся доходами от переоценки вал. ср-в не являются НОБ для НДС. Так хорошо?

[Надин]

Да.

[Glawbuch]

Пойдет