Тема: проверка кассовой дисциплины

Сообщение от goti

Добрый день!
Помогите советом.
ООО на 6% и ЕНВД, банк проверяет КД, ген. директор, он же единственный учредитель в течении 2-х последних месяцев, дабы увеличить овердрафт, вносил на р/с денег больше, чем выручка по кассе, указывая источник поступления - торговая выручка (за 2 месяца поступило больше, чем пробито по кассе на 500 000 руб), как можно исправить данную ситуацию?
Как лучше отразить заем в кассовой книге: сразу всей суммой и отдать в подотчет директору или лучше разбить на мелкие суммы?

Во-первых об этом стоило подумать когда вносили деньги. Это так на будущее.

Если я правильно поняла что каждый день при внесении выручки вы указывали большую сумму? Т.е. это было регулярно, а не один-два раза?
В своем учете вы как отражали эти суммы? Я надеюсь не как выручку?

Сообщение от goti

в Учете отражались как займ, только я думаю правильно ли сделала: договор займа от 01/06/2010 на 550 т.р., а деньги не оприходованы в кассу все сразу, а поступают частями,

Думаю такой порядок лучше предусмотреть в договоре (что заём выдается по частям).

Сообщение от goti

а потом передаются в подотчет, а на следующий день поступают на р/с, но источник поступления торговая выручка

Не очень понятно. В подотчет зачем передаются? Чтобы лимит не превышать? Только эта сумма или вся выручка + заём выдаются в подотчет? Просто если вся сумма в подотчете, то есть логика в том, что сдали все как выручку (да ступили не разбили сумму на части), а если одна сумма в подотчете, другую кассир из кассы в банк сдает (без передачи в подочет), то тут уже ничего не понятно.

Я бы поступившие деньги вместе с выручкой выдала в подотчет на другой день с утра оприходовала бы как возврат подотчета и провела сдачу в банк подотчетных. То что в банке при сдаче указали "выручка", ну сослалась на ошибку - ступила с кем не бывает.

Сообщение от goti

, не вызовет ли это у банка вопросов?

Конечно вызовет, ведь вам овердрафт предоставляют на основе выручки вероятно, а не просто кассовых оборотов. Так что для банка может быть принципиально, что вы не выручку сдавали.

Сообщение от goti

именно так, в подотчет передается вся сумма: и выручка, и заем (лимит кассы нуль), на след. день все на р/с, но как торговая выручка, надо ли исправлять источник поступления или пусть остается как есть

А где вы хотите исправить источник поступления? В программе вы можете все исправить задним числом, а в банке ничего исправлять не надо, они это при проверке увидят, могут попросить разъяснений, придется придумывать отмазку. Раз знакомый сам всем занимается пусть так и обоснует, мол был невнимателен, плохо разбираюсь.
В принципе в учете у вас все правильно будет отражено, деньги он все сдавал в банк, тут не придраться. Единственно что овердрафт как я говорила скорее всего выдается по оборотам выручки (а не каких либо других поступлений, таких как заем) и банк может в нем отказать, так как была дана недостоверная информация.