Подскажите пожалуйста, в каком случае возможна следующая ситуация, в бух. учете. по дебету 43 счет - 136 000, по кредиту - 45 000 на остатке- 91 000., в налоговом учете в расходы принята вся сумма - 136 000????помогите разобраться.
Подскажите пожалуйста, в каком случае возможна следующая ситуация, в бух. учете. по дебету 43 счет - 136 000, по кредиту - 45 000 на остатке- 91 000., в налоговом учете в расходы принята вся сумма - 136 000????помогите разобраться.
Best regards, Михаил
По количеству тоже в БУ остаток, а НУ все списано? Сбойнуло что-то...
в том то и дело, декларация сдана по налогу на прибыль убыток в сумме 91 000, а по бух. учету прибыль т.к. отнесены не все расходы , только относящиеся к релизованной продукции 45000...
такое невозможно???
то есть 91 000 - это расходы, относящиеся к ГП на складе?Сообщение от sokolovskai27
В бухучете расходы списываются пропорционально реализованной продукции. В налоговом косвенные списываются сразу, на складе остаются только прямые, может у вас в налоговом учете нет прямых расходов согласно учетной политике - тогда все расходы будут косвенными и списаны одномоментно. Когда реализуете оставшуюся продукцию - по налоговому учету прибыль будет больше - ведь расходы уже списаны. По ПБУ18\02 это временные разницы.
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
