проверяла 2008 год (фирма на УСН, бух.учет не велся), и нашла ошибку -
у сотрудника не списали НДФЛ 1800 руб... Начислено и перечислено в налоговую верно, а из самой з/пл эту сумму не удержали... В отчете в налоговую показано, что начислена и списана вся сумма.
Как сейчас быть? Сотрудник еще работает, удержать эту сумму у него сейчас можем. Просто вычесть из оклада, с соотв. проводками, и все?
С письменного согласия. Придется доказать ему, что с него не удержалиПросто вычесть из оклада
он согласен, не вопрос. Просто взять с него что-то типа заявления "я, Иванов И.И, согласен вернуть ошибочно начисленную сумму 1800 руб, с расчетом ознакомлен"?
А каким образом "начислено"?Начислено и перечислено в налоговую верно, а из самой з/пл эту сумму не удержали...
Best regards, Михаил
я хотела сказать, что в отчете в НДФЛ верно отражены суммы - з/пл всего, начислено налога, перечислено налога,
и в действительности - сумма доходов за год указана верно, по сверке с налоговой все сходится, а сотрудник получил на 1800 больше... я тогда только закончила курсы, вот и запуталась с выплатой отпускных.
проверьте БУ - по счёту 68.1 - там сходится со сданным НУ или как раз рвёт на 1800 ?
68.1 сходится. 70 не сходится
тогда НДФЛ здесь не при чём, согласитесь...
банально переплатили денюжков:
Дт 70 - Кт 50 1800
так?
ну да... надо письменное согласие сотрудника?
для начала сбросьте на 73-й, чтоб не маячило на 70-ом:
Дт 70 - Кт 73 -1800 (сторно)
а уж потом будет года три, чтоб определиться как закрыть... если касса не совсем касса, то запросто сотр может и "внести":
Дт 50 - Кт 73 1800
если же жаба душит, то пусть СБ уговорит сотра написать согласие на удержание... если, конечно, Вы вовремя оплачивали заявки их службы на приобретение таких материалов, как паяльники...
ааа... тогда еще вопрос в догонку... в 1С бух 8 каким документом мне перенос на 73 отразить?
мы пока 73 никогда не пользовались, ищу-ищу, ничего похожего не вижу...
все, нашла, через "кассу". спасибо за ответы
или не через кассу?
А для удержания НДФЛ разрешения работника не требуется.
Вы выступаете нелоговым агентом, имеете право удержать, что положено.
А вот платить НДФЛ из средств компании нельзя
Эту тему просматривают: 1 (пользователей: 0 , гостей: 1)
Ответить с цитированием